精河县2025年5月预算执行情况分析

现将精河县2025年5月预算执行情况分析如下。

一、5月财政收支总体情况

截至5月末我县地方财政收入原口径完成3.43亿元，增长12.69%，其中：一般公共预算收入完成2.84亿元，增长15.27%（税收收入完成1.28亿元，增长32.66%，非税收入完成1.56亿元，增长4.04%）；政府性基金预算收入完成0.59亿元，增长1.71%。我县地方财政支出完成17.04亿元，增长21.67%，其中：一般公共财政预算支出完成13.93亿元，增长8.01%，政府性基金预算支出完成3.11亿元，增长180.84%。

二、一般公共预算收支分析

㈠ 一般公共预算收入完成2.84亿元，增长15.27%。

1.税收收入完成情况分析：税收收入完成1.28亿元，增长32.66%。主体税种中：⑴国内增值税完成6625万元，增长127.04%，主要是去年一季度对交建集团精阿高速项目增值税留抵退税3370万元，造成同期基数较低。⑵企业所得税完成1843万元，下降40.64%，主要是去年同期精河县安阜医疗有限公司调增2022年营业成本，缴纳税款及滞纳金965万元，亨一伦汇算清缴补交所得税352万元，今年同期无此收入。⑶城市维护建设税完成572万元，下增长1.06%，主要是主提税种增值税增收，造成城建税作为附加税种随之增收。⑷个人所得税完成363万元，增长47.56%，主要是精河县农村信用合作联社股东转让股本，缴纳的个人所得税42万元，去年同期无此项收入。

其他税种变化幅度较大的有：契税完成701万元，增长36.91%，主要是今年1-5月房地产企业和个人房产交易量小幅增高，拉动了增长。城镇土地使用税完成406万元，下降42.33%，主要是上年同期税务部门清欠安阜投资、滨河乡都、西海实业等企业以前年度税款369万元，今年同期清欠税款仅为52万元。土地增值税完成597万元，增长21.1%，主要原因一是房地产企业预缴土地增值税同比减少92万元；二是上年同期温商房地产、昌泰房地产开展了土地增值税汇算补交税款191万元，今年无此项收入。

2.非税收入完成情况分析：非税收入完成1.56亿元，增长4.04%。分科目分析：⑴专项收入完成575万元，下降1.02%。⑵行政性收费收入完成2239万元，增长9.08倍，主要原因一是水利部门缴纳以前年度地表水收入1505万元；二是行政事业单位缴纳以前年度政府投资项目的水土保持费370万元。⑶罚没收入完成652万元，主要是公安、纪检、应急、市场监督、住建等部门缴纳的罚没收入。⑷国有资本经营收入完成3343万元，主要是国有公司缴纳的土地收益收入。⑸国有资源（资产）有偿使用收入完成8750万元，下降28.01%，主要是行政单位资产处置收入较上年减少。

㈡ 一般公共预算支出完成13.93亿元，增长8.01%。

增幅变动较大的有：

1.一般公共服务支出完成11956万元，增长28.66%。主要是1-5月支付乡镇运转经费及基础设施建设项目1051万元，去年同期无以上支出。

2.交通运输完成3485万元，下降28.69%。主要是去年同期支付中欧班列精河物流枢纽进出口货物周转仓建设项目，今年同期无此项支出。

3.节能环保支出完成3806万元，增长2.73倍。主要是支付中央林业草原生态保护恢复资金（森林生态保护修复项目）以及艾比湖流域下天吉水源地综合治理项目，畜禽粪污资源化利用整县推进项目去年同期无此项支出。

4.农林水支出完成46253万元，增长2.45%。主要是农业保险保费补贴资金较去年同期增支930万元。

5.文化旅游体育与传媒支出完成1494万元，增长41.34%。主要是支付博物馆、旅游厕所及气膜馆项目资金，去年同期无此项支出。

6.社会保障和就业支出完成15746万元，增长6.85%，主要是机关单位退休人员待遇补助资金较去年同期增支1361万元。

7.城乡社区事务支出完成11016万元，下降12.12%，主要是去年同期支付中小微企业项目款以及以园林、环卫业务经费（政府购买服务项目），今年同期无此项支出。

8.住房保障支出完成1623万元，下降53.38%，主要是去年同期支付社区天然气设施更新提升建设项目支付711万元，以及老旧小区改造建设项目欠款413万元，今年同期无此项支出。

三、政府性基金预算收支完成情况

政府性基金预算收入完成5888万元，增长1.71%。主要今年申请用地企业较往年增加，土地成交略高于往年。

政府性基金预算支出完成3.11亿元，增长1.8倍。主要是支付上年结转专项债券以及清理以前年度的欠款。

四、财政收支呈现的主要特点

㈠ 税收结构发生变化，工业税收占比下降。5月全县一、二、三产的税收贡献分别为128万元、6538万元、6153万元，占比分别为1%、51%、48%。二产中工业类税收贡献1482万元，占税收比重11.56%，税收主要依赖于三产和二产中的建筑业收入支撑。

㈡ 民生类相关支出高速增长。坚决落实过紧日子要求，财政支出坚持严管控、保重点，不断优化财政支出结构，在全力保障“三保”支出的基础上，偿还债务还本付息支出，聚焦乡村振兴、基础设施建设等民生重点领域，进一步保障和改善民生。民生类相关支出完成11.14亿元，占一般公共预算支出的80%。

五、下一步措施

一是是税务部门加强对重点企业和项目的调研，深入开展税源摸排，加强纳税评估和税源监控。新能源电力（光伏发电）项目目前正测算可形成的税收收入，后期林草部门配合税务部门督促企业缴纳耕地占用税，尽快形成税收。二是多渠道清理盘活闲置资产，深挖收入潜力，清理、核实并分类处置行政事业单位资产，释放政府资源和存量资产的经济活力，真正将闲置资产资源盘活形成新增财力。加强与自然资源部门沟通协调，深挖矿产资源增收潜力，加快出让力度，促进矿产资源出让收益尽快入库。三是对支出进度缓慢的部门及时下发工作提醒，由县政办督查室督促行业主管部门尽快提出资金分配方案，加快组织实施项目，确保项目尽早开工见效。四是强化资金监管，统筹用好预算管理一体化系统，对下达的转移支付进行实时监控，杜绝挤占、挪用转移支付资金行为，确保各类资金用到实处，切实发挥财政资金使用效益。

审核人：徐兴再