精河县2025年预算执行情况分析

现将精河县2025年预算执行情况分析如下。

一、2025年财政收支总体情况

1.收入完成情况。一般公共预算收入完成10.94亿元，增长14.26%（税收收入完成4.23亿元,增长6.12%，非税收入完成6.71亿元，增长20.07%，税非占比39:61）；政府性基金预算收入完成3.19亿元，增长0.03%；国有资本经营预算收入完成95万元，增长11.76%。

2.支出完成情况。一般公共预算支出完成33.93亿元，下降7.27%；政府性基金预算支出完成16.43亿元，增长1.24倍；国有资本经营预算支出完成72万元，增长10.77%。

二、一般公共预算收支分析

㈠一般公共预算收入完成10.94亿元，增长14.26%。

1.税收收入完成情况分析

税收收入完成4.23亿元，增长6.12%。分税种看，十二个税种五降七增，具体如下：

下降的税种有：企业所得税完成0.4亿元，下降51.66%，主要一是精河县安阜清源水务公司上年同期管网处置缴纳税款0.37亿元，本年无此项收入。二是精河县安阜医疗上年同期汇算清缴补交所得税及滞纳金965万元，本年无此项收入。印花税完成628万元，下降1.72%，减收11万元。城镇土地使用税完成912万元，下降16.86%，主要是去年同期清欠安阜投资、滨河乡都、西海实业等企业以前年度欠税和滞纳金369万元，今年同期清欠税款仅为180万元。耕地占用税完成91万元，下降98.87%，主要是2019年下天吉水利枢纽管理局缴纳临时用地耕地占用税，2025年经林草部门确认此块已达到复垦条件，根据政策要求企业申请退还441万耕地占用税。二是去年同期国家管网西部管道有限公司缴纳耕地占用税0.82亿元，今年同期无此项收入。

增长的税种有：国内增值税完成1.75亿元，增长30.64%，主要原因一是去年精阿高速增值税留抵退税，造成同期基数低。二是建筑行业承揽项目增加，政府按照进度及时拨付工程款，建筑业较上年增收1.03亿元。个人所得税完成0.22亿元，增长129.1%，主要原因一是农村信用合作联社股东转让股本，缴纳的个人所得税452万元，去年同期无此项收入。二是金盛汇、亨一伦股东分红缴纳个人所得税770万元，去年同期无此项收入。城市维护建设税完成0.15亿元，增长17.97%，主要是主体税种增值税增收，作为附加税种随之增长。资源税完成0.87亿元，增长28.06倍，主要是本年水资源费改税，较上年新增税收收入0.81亿元。房产税完成0.14万元，增长94.5%，主要是税务部门开展税收政策宣传和纳税辅导，部分企业补缴以前年度税款及滞纳金。车船税完成652万元，增长2.19%，增收14万元。土地增值税完成0.28亿元，增长38.09%，主要补缴以前年度资产处置欠税。契税完成0.19亿元，下降22.25%，主要原因是可处置资产存量逐步下降，处置资产缴纳契税随之减少。

2.非税收入完成情况分析

非税收入完成6.71亿元，增长20.07%。非税收入分科目看二降四增，具体如下：

下降的有：罚没收入完成0.13亿元，下降35.96%，主要是纪检、公安、水利罚没较上年同期减少551万元。国有资源（资产）有偿使用收入完成2.61亿元，下降46.12%，主要原因一是行政单位可处置资产存量逐步下降，国有资产处置随之减少。二是今年水资源费改税，去年同期水资源费入库0.41亿元，今年无此项收入。增收的有：专项收入完成0.17亿元，增长16.46%，主要原因是主体税种增收，拉动附加费增长。行政事业性收费收入完成0.4亿元，增长2.41倍，主要原因一是水利部门缴纳以前年度地表水收入0.16亿元。二是华能集团缴纳水土保持费0.12亿元。国有资本经营收入完成3.4亿元，增长10.91倍，主要是国有农用地运营收益增加。政府住房基金收入完成22万元，增长120%，增收12万元，主要是工业园区和教育系统收取的公租房收入。

㈡一般公共预算支出完成33.93亿元，下降7.27%。

增幅变动较大的有：

交通运输完成0.59亿元，下降41.26%。主要是去年同期支付中欧班列精河物流枢纽进出口货物周转仓建设项目，今年同期无此项支出。节能环保支出完成0.85亿元，增长46.64%。主要是支付中央林业草原生态保护恢复资金（森林生态保护修复项目）以及艾比湖流域下天吉水源地综合治理项目，畜禽粪污资源化利用整县推进项目，去年同期无此项支出。城乡社区事务支出完成3.68亿元，增长22.32%，主要是今年申请到位一批供热、供水管网提质改造建设项目，去年同期无此项支出。农林水事务支出完成11.01亿元，下降19.04%。主要原因一是“十四五”规划中关于高标准农田建设的内容已基本完成，2025年未到位标准农田建设专项资金。二是上年水利专项资金、增发国债水利专项资金分别支出1.22亿元、2.25亿元，本年无此项支出。资源勘探电力信息等事务支出完成0.17亿元，下降48.43%。主要是2024年实施工业园区农副食品精深加工标准化厂房建设项目，今年无此支出，较上年减少2154万元。

三、政府性基金预算收支完成情况

政府性基金预算收入完成3.19亿元，增长0.03%。主要原因是自求平衡专项债项目较上年增加，上缴收益高于去年同期，增加0.14亿元。

政府性基金预算支出完成16.43亿元，增长1.24倍。主要是2025年申请到位专项债券资金增加所致。

四、国有资本经营预算收支完成情况

国有资本经营预算收入完成95万元，增长11.76%。主要今年国有公司投资运营收益较上年有所增长，国有资本收益增加。

国有资本经营预算支出完成72万元，增长10.77%。主要是支持国有企业发展，安排支出较上年增加。

五、财政收支呈现的主要特点

㈠ 税收结构发生变化，工业税收占比下降。全县一、二、三产的税收贡献分别为0.06亿元、2.22亿元、1.95亿元，占比分别为1.49%、52.61%、45.9%。二产中工业类税收贡献0.5亿元，占税收比重11.82%，税收主要依赖于三产和二产中的建筑业收入支撑。

㈡民生类相关支出保障有力。坚决落实过紧日子要求，财政支出坚持严管控、保重点，不断优化财政支出结构，在全力保障“三保”支出的基础上，偿还债务还本付息支出，聚焦乡村振兴、基础设施建设等民生重点领域，进一步保障和改善民生。民生类相关支出完成27.14亿元，占一般公共预算支出的80%。

六、下一步措施

一是重点关注金厚旺矿业、新疆锰业等企业税源培育，不断提高矿产资源开发税收贡献度。二是加大固定资产投资力度。用好地方政府债券，争取更多的超长期特别国债、中央预算内投资和援疆资金，放大财政资金撬动效应，引入更多社会资本，集中力量谋划实施一批重大项目，不断培植财源、涵养税源，增强财政化债实力，全面提升经济高质量发展的韧劲和水平。三是落实国家财税金融政策，积极促进房地产市场止跌回稳，逐步增加建设用地供应，借助区位优势招引和实施一批星级酒店、房地产开发项目，有序盘活和增加存量专项债项目实际收益，提高政府性基金收入。

审核人：徐兴再