目  录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十一、预算绩效的情况说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》

 

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

（一）主管全县审计工作。负责对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计部门整改的责任。县本级预算执行情况和其他收支情况的监督检查、县级各预算部门国有企业领导干部经济责任审计和县本级国有企业监事会职责。

（二）起草地方性审计法规规章草案，贯彻执行审计法律法规规章、国家审计准则和指南并监督执行。制定并组织实施专业领域审计工作规划。参与起草地方性财政经济及相关的法规和规章草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（三）向精河县党委审计委员会提出年度精河县预算执行和其他财政支出情况审计报告。向精河县人民政府主要领导提出年度精河县预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受精河县人民政府委托向精河县人大常委会提出精河县本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向精河县党委、政府工作报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向精河县有关单位、乡镇场党委和政府通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家有关重大政策措施贯彻落实情况；精河县本级预算执行情况和其他财政收支，精河县本级各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算草案和其他财政收支，精河县本级财政转移支付资金；乡镇场预算执行情况、决算草案和其他财政收支；使用精河县财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；精河县投资和以精河县投资为主的建设项目的预算执行情况和决算；精河县重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；精河县国有企业和金融机构、精河县人民政府规定的精河县国有资本占控股或占主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金及其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

（五）按规定对属于本级审计机关审计监督对象的党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计部门对审计决定提请行政复议、行政诉讼或精河县人民政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）指导和推广信息技术在审计领域的应用。

（十）负责全县重大项目稽查工作。

（十一）完成精河县党委、精河县人民政府交办的其他任务。

（十二）职能转变。进一步完善精河县审计管理体制，加强全县审计工作统筹，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关单位的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

二、机构设置及人员情况

精河县审计局2021年度，实有人数25人，其中：在职人员16人，离休人员0人，退休人员9人。

从部门决算单位构成看，精河县审计局部门决算包括：精河县审计局决算。单位无下属预算单位，下设3个处室，分别是：办公室、审计监督股、综合审计股。

 

 

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度本年收入268.48万元，与上年相比，减少80.67万元，降低23.10%，主要原因是：精河县审计局2021年无审计委托业务费收入。本年支出268.48万元，与上年相比，减少80.67万元，降低23.10%，主要原因是：精河县审计局2021年无审计委托业务费支出。

二、收入决算情况说明

2021年度本年收入268.48万元，其中：财政拨款收入268.48万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年度本年支出268.48万元，其中：基本支出261.48万元，占97.39%；项目支出7万元，占2.61%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入268.48万元，与上年相比，减少80.67万元，降低23.10%，主要原因是：精河县审计局2021年无审计委托业务费收入。财政拨款支出268.48万元，与上年相比，减少80.67万元，降低23.10%，主要原因是：精河县审计局2021年无审计委托业务费支出。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数　262.09万元，决算数268.48万元，预决算差异率2.44%，主要原因是：精河县审计局李文渊1人考入事业编辞职、张莉、任怡娜2人从其他单位调入。财政拨款支出年初预算数262.09万元，决算数268.48万元，预决算差异率2.44%，主要原因是：精河县审计局李文渊1人考入事业编辞职、张莉、任怡娜2人从其他单位调入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款支出268.48万元。按功能分类科目项级科目公开，其中：

2010801行政运行190.98万元；

2010899其他审计事务支出2万元；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出22.71万元；

2101101行政单位医疗19.81万元；

2101103公务员医疗补助6.36万元；

2210201住房公积金21.61万元；

2299999其他支出5万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出261.48万元，其中：

人员经费232.79万元，包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、奖励金。

公用经费28.69万元，包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、办公设备购置。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算“三公”经费支出决算6.33万元，比上年减少0.33万元，降低4.95%，主要原因是：2021年逐渐压缩三公经费支出。其中：因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是：我单位无因公出国（境）费；公务用车购置及运行维护费支出5.37万元，占84.83%，比上年减少0.28万元，降低4.96%，主要原因是：2021年逐渐压缩公务用车运行维护费支出；公务接待费支出0.95万元，占15.17%，比上年减少0.05万元，降低5%，主要原因是：2021年逐渐压缩公务接待费支出。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，开支内容包括我单位无因公出国（境）费。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费5.37万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费5.37万元。公务用车运行维护费开支内容包括车辆维修保养、车辆保险、车辆加油、车辆年审等。公务用车购置数0辆，公务用车保有量2辆。

公务接待费0.95万元，开支内容包括湖北荆门市审计局、湖北襄阳市审计局及上级审计局来我单位指导业务，开展审计工作等所用餐费。单位全年安排的国内公务接待53批次，317人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数6.33万元，决算数6.33万元，预决算差异率0%，主要原因是：严格执行预算，预决算无差异。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：2021年我单位未安排此项预算，无此项支出；公务用车购置费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：2021年我单位未安排此项预算，无此项支出；公务用车运行费预算数5.37万元，决算数5.37万元，预决算差异率0%，主要原因是：严格执行预算，预决算无差异；公务接待费预算数0.95万元，决算数0.95万元，预决算差异率0%，主要原因是：严格执行预算，预决算无差异。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，政府性基金预算财政拨款收入支出决算表为空表。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表为空表。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年度精河县审计局（行政单位）机关运行经费支出28.69万元，比上年减少3.44万元，降低10.71%，主要原因是：本单位本年压缩各项费用支出。

（二）政府采购情况

2021年度政府采购支出总额9.03万元，其中：政府采购货物支出6.35万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2.68万元。

授予中小企业合同金额9.03万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额9.03万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截止2021年12月31日，单位共有房屋150（平方米），价值12.01万元。车辆2辆，价值44.33万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是：办公及下乡镇场审计等用车；单位价值50万元以上通用设备0台、单位价值100万元以上专用设备0台。

十一、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2021年度开展预算绩效评价项目1个，共涉及资金5万元。预算绩效管理取得的成效：一是突出目标导向,引领绩效管理有效实施；二是提高资金使用效率。发现的问题及原因：一是个别人员思想认识还不到位。一些村干部对管理工作的积极性不高，主要表现在没有认清管理的主体责任，不能够按照要求熟练掌握自身指标和工作，不能主动发现工作中存在的问题；二是沟通协调能力有待进一步增强。进一步做好群众工作为统领，以促进民族团结为重点，转变干部作风、保障改善民生，打好长治久安坚实基础。下一步改进措施：一是进一步完善项目评价体系，加强监督检查和考核工作，进一步探索完善项目绩效评价指标体系，研究、关注绩效管理理论与实践发展的新思路、新动向。增强绩效评价结果的可比性、可信度。加强对绩效管理工作的跟踪督查，做到绩效管理有依据、有程序、有奖惩，实现绩效管理的规范化、常态化；二是通过绩效管理，发现实施中存在漏洞，以后加强管理，及时掌握与之相关的各类信息，减少成本，使资金效益最大化。具体项目自评情况附项目支出绩效自评表。

自治区财政项目支出绩效自评表
(2021年度)
项目名称			“为民办实事”访惠聚驻村工作队经费-审计局
预算单位			精河县审计局（本级）
预算执行情况（万元）	预算数：		0	执行数：	5
	其中：财政拨款		0	其中：财政拨款	0
	其他资金		0	其他资金	5
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	精河县审计局驻茫丁乡巴音那木村访惠聚工作队为解决巴音阿门村村委会化粪池改造及巴音阿门村老定居点排碱渠维修清理，千方百计解决群众生产生活中的实际困难，持续开展困难人员关心关爱60人次，积极开展民族团结一家亲活动8次，通过各种形式宣传党的惠民政策率100%，提高牧民的生活水平，感恩和团结在党中央周围。			已完成的指标:为民办实事（件）(跟踪目标值：≥2，实际值：2) 结对认亲数（人）(跟踪目标值：=9，实际值：9) 访惠聚工作经费支出及时率（%）(跟踪目标值：≥95%，实际值：100%) 受益群众（户）(跟踪目标值：≥60，实际值：60) 惠民政策知晓率（%）(跟踪目标值：≥95%，实际值：100%) 促进民族团结转变干部作风、改善民生(跟踪目标值：长期坚持，实际值：达成年度指标) 访惠聚工作完成率（%）(跟踪目标值：≥95%，实际值：100%) 工作任务完成截止时间(跟踪目标值：2021年12月31日，达成年度指标) 为民办实事经费（万元）(跟踪目标值：≥5，实际值：5) 村委会满意度（%）(跟踪目标值：≥95%，实际值：=100%) 群众满意度（%）(跟踪目标值：≥95%，实际值：=100%)
	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值（包含数字及文字描述）	实际完成指标值（包含数字及文字描述）
年度绩效指标完成情况	产出指标	数量指标	为民办实事（件）	≥2	2
		数量指标	结对认亲数（人）	9	9
		质量指标	访惠聚工作完成率（%）	≥95%	100%
		时效指标	访惠聚工作经费支出及时率（%）	≥95%	100%
		时效指标	工作任务完成截止时间	2021年12月31日	达成年度指标
		成本指标	为民办实事经费（万元）	≥5	5
	效益指标	经济效益指标
		社会效益指标	受益群众（户）	≥60	100%
		社会效益指标	惠民政策知晓率（%）	≥95%	100%
		生态效益指标
		可持续影响指标	促进民族团结，转变干部作风、改善民生	长期坚持	达成年度指标
	满意度指标	满意度指标	村委会满意度（%）	≥95%	100%
		满意度指标	群众满意度（%）	≥95%	100%

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

第四部分 部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》（空表）

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》（空表）

 

精河县审计局

2022年9月23日

审核人：王荣梅