精河县医疗保障局2024年基金分析报告

2024年度，精河县医疗保障局基金分析报告汇总编制完成，现报告如下：

一、编报说明

㈠本表反应精河县城镇职工基本医疗（含生育保险）、其他医疗保险、城乡居民基本医疗保险等各项医疗保险四季度基金收支、季度末资产负债情况。

㈡报表汇总单位为精河县医疗保障局，报表主体责任单位为报表填报单位。

二、报告摘要

㈠职工基本医疗保险基金

2024年度，精河县城镇职工基本医疗保险资产总计305.29万元。其中支出户存款305.29万元，暂收款8.17万元。

2024年度，精河县城镇职工基本医疗保险资产总收入18751.19万元，总支出19077.28万元，当年结余-326.09万元，基金累计结余297.12万元。

㈡其他医疗保险基金

2024年度，精河县其他基本医疗保险资产总计4520.92万元。其中支出户存款122.08万元，财政专户存款4398.84万元。基金累计结余4520.92万元。其中离休人员医疗保障基金4.7万元，公务员医疗补助基金3473.88万元，大额医疗费用补助基金1042.34万元。

2024年度，精河县离休人员医疗保障基金总收入0.11万元，当年结余-9.14万元，滚存结余4.7万元；公务员医疗补助基金总收入1874.99万元，当年结余-908.39万元，滚存结余3473.88万元；大额医疗费用补助基金总收入331.6万元，当年结余-36.24万元，滚存结余1042.34万元。

㈢城乡居民基本医疗保险基金

2024年度，精河县城乡居民基本医疗保险基金资产总计4.91万元。其中支出户存款4.91万元，暂付款0万元，暂收款2.13万元。

2024年度，精河县城乡居民基本医疗保险基金总收入12315.41万元，总支出12391.14万元，基金当年结余-75.73万元，滚存累计结余2.78万元。

㈣城乡医疗救助基金

2024年度，精河县城乡医疗救助基金资产总计0万元。其中支出户存款0万元，暂付款0万元，暂收款0万元。

2024年度，精河县城乡居民基本医疗保险基金总收入533.29万元，总支出630.47万元，基金当年结余-97.18万元，滚存累计结余0万元

三、2024年度城镇职工基本医疗保险基金收支情况

四、2024年度，城镇职工基本医疗保险基金总收入18751.19万元。与上年同期相比减少564.35万元，减幅2.9%。收入减少的主要原因：

㈠征缴收入：与上年同期相比增加602.91万元，增幅5.5%。增加的主要原因：一是由于调整缴费基数。二是由于2023年12月进行机关事业单位退休人员大批量退费，退费冲抵收入。因此同期相比缴费收入增幅较大。

㈡利息收入：与上年同期相比增加0.04万元，增幅0.7%，利息收入增加的主要原因是2024年度每月末支出户结余比上年同期多。因此利息较上年增加。

㈢其他收入：与上年同期相比减少0.17万元，减幅23.3%，主要是2024年税务利息收入和滞纳金较上年同期减少，2024年各单位及时缴费，迟缴现象较少。其他收入减少。

㈣转移收入：与上年同期相比增加12.87万元，增幅120.4%，主要是来精人员增多，转移接续手续办理简便，因此转移收入增加。

㈤上级补助收入：与上年同期相比减少1180万元，减幅14.2%。由于2023年12月申请资金2200万，进行职工基本医疗保险退费。2024年没有大批量退费情况。因此2024年上级补助收入同比减少。

五、2024年度，城镇职工基本医疗保险基金总支出19077.28万元。与上年同期相比增加177.13万元，增幅0.9%。支出增加的主要原因：

㈠医疗待遇支出：与上年同期相比增加910.56万元，增幅14.2%。增加原因：一是根据文件要求，企事业单位女职工生育住院完成结算，即时发放生育津贴。2023年从5月份开始机关事业单位生育人员均支付生育津贴。2024年全年均发放生育津贴。二是实行DRG付费之后，人民医院月结算费用有所增加。三是门诊统筹基金支出有所增加。因此，待遇支出增幅较大。

㈡其他支出：与上年同期相比增加17.36万元，增幅63.1%。主要原因：一是职工医疗人员转为居民医疗人员，原来个人账户基金支出购药，此项支出计入其他支出；二是2024年1月对2023年机关事业单位的退休人员进行批量退费，退回以前年度医疗费计入其他支出。三是有部分退休人员缴费年限男职工超25年，女职工超过20年，多缴费的年限进行了退费。部分退费计入其他支出。

㈢转移支出：与上年同期相比减少7.75万元，减幅15.9%。主要原因为转出人员较上年同期减少。因此，转出人员较上年同期减少。

㈣上解上级支出：与上年同期相比减少743.04万元，减幅6%，减少的主要原因：2023年1-11月机关事业单位退休人员医疗保险进行了缴费，2024年1-12月机关事业单位退休人员没有进行缴费，2023年1-11月退休人员缴费收入全部进行了上解。2024年没有退休人员缴费收入，因此上解资金同期减幅较大。

六、其他医疗保险基金收支情况

㈠离休人员医疗基金收支情况分析

2024年度离休人员医疗保障基金总收入0.11万元，与上年同期相比减少0.12万元，减幅52.2%。主要原因为利息收入减少，上年同期离休医疗结余为13.84万元，今年结余为4.7万元。因此利息收入较上年同期减少。

2024年度离休人员医疗保障基金支出9.25万元，与上年同期相比减少3.86万元，减幅29.4%。减少原因为：一是本期离休人员住院报销费用较少，因此同比待遇支出减幅较大。二是离休人员在州外结算资金需要上解州局，2024年离休人员在州外结算人员较上年减少，因此上解州局结算资金同比减少。

㈡公务员医疗补助基金收支情况分析

2024年度公务员医疗补助基金收入1874.99万元，与上年同期相比增加33.91万元，增幅1.8%。其中：公务员医疗补助保险费收入较上年增加80.21万元，增幅4.5%，增加主要原因是缴费基数进行调整；利息收入与上年同期相比减少46.22万元，减幅66.7%，主要原因是公务员医疗补助基金财政专户2900万元为定期存款一年，存款到期才进行利息清算，因此利息收入同比减少。

2024年度公务员医疗保障基金支出2783.38万元，与上年同期相比减少417.1万元，减幅13%。其中：待遇支出同比减少777.85万元，减幅89.5%；其他支出增加837.13万元，增幅较大。主要原因为：2023年公补收入的1/3划转个人账户支出，记账科目为“门诊支出”，2024年会计记账科目更改为“其他支出”，由于记账方式改变支出减幅和增幅较大；上解上级支出同比减少476.38万元，减幅20.4%。2023年1-12月机关事业单位退休人员公务员医疗补助进行了缴费，2024年1-12月机关事业单位退休人员没有进行实际缴费，因此上解上级支出减少。

㈢大额医疗费用补助基金收支情况分析

2024年度大额医疗费用补助基金收入与上年同期相比减少41.45万元，减幅11.11%。其中：大额医疗费用补助基金收入较上年减少31.61万元，减幅10.49%，主要原因是：2024年同期缴费人数较上年减少，退休人员不缴费。因此收入减少；利息收入较上年同期减少3.8万元，减幅26.21%。主要原因为财政专户存款结余较上年同期减少，因此利息减少。

2024年度大额医疗费用补助基金支出367.84万元，与上年同期相比减少57.54万元，减幅13.53%。主要原因是：一是2023年有一名大病患者（赵旭），发生的医疗费用支出较大。今年初此人去世，同比医疗费用发生较少。二是上解上级支出减幅较大，2024年同期缴费人数较上年减少，退休人员不缴费，相应的收入减少，因此上解上级支出减少。

1. 城乡居民基本医疗保险收支情况

八、截至2024年底，城乡居民医疗保险总收入12315.41万元，与上年同期8563.01万元相比增加3752.4万元，增幅43.82%。增加的主要原因：

㈠基本医疗保险费收入：与上年同期相比减少232.78万元，减幅6.81%。主要原因：预收2025年度居民医疗保险缴费人员较上年同期减幅较大。

㈡利息收入：与上年同期相比增加0.67万元，增幅32.37%。增加的原因：月末支出户结余较上年同期增加，因此利息收入较上年增加。

㈢财政补贴收入：与上年同期相比增加1514.77万元，增幅220.94%。主要原因：2024年7月精河县财政对城乡居民医疗进行县配套补贴和财政补贴，补贴人数为84630人，补贴金额为2200.38万元。2023年同期只有县配套资金685.61万元。因此，同期增幅较大。

㈣上级补助收入：与上年同期相比增加2474万元，增幅58.02%。上级补助收入增加原因为：2024年2月向州局申请资金1052万元，用于支付县人民医院2023年10-12月清算资金，7月向州局申请1924万元，用于支付精河县人民医院2024年3-6月清算资金。人民医院月结数据均有所增加。因此，同比上级补助收入增加较多。

九、截至2024年度，城乡居民医疗保险总支出12391.14万元，与上年同期相比增加3727.41万元，增幅43.02%。增加的主要原因：

㈠医疗待遇支出：与上年同期相比增加1484.49万元，增幅34.14%，支出增加的主要原因：一是精河县人民医院2023年10月、11月、12月清算资金没有及时结算，于2024年第三季度进行支付结算，因此2024年度待遇支出比2023年支出金额大。二是实行DRG支付方式以后，县人民医院月结算资金同比增多。因此待遇支出增幅较大。

㈡上解上级支出：与上年同期相比增加2216.46万元，增幅51.48%，主要原因为：是2024年7月精河县财政对城乡居民医疗进行县配套补贴和财政补贴，补贴人数为84630人，补贴金额为2200.38万元，2023年同期只有县配套资金685.61万元。此项资金进行了上解，因此上解上级支出同比增幅较大。

1. 城乡医疗救助基金收支情况

十一、截至2024年底，城乡医疗救助基金总收入533.29万元，与上年同期619.67万元相比减少86.38万元，减幅13.94%。减少的主要原因：

㈠财政补贴收入：与上年同期相比增加38.51万元，2023年没有财政补助收入。

㈡利息收入：与上年同期相比增加0.6万元，增幅10.53%。增加的原因：月末支出户结余较上年同期增加，因此利息收入较上年增加。

㈢上级补助收入：与上年同期相比减少124.95万元，减幅20.18%。主要原因：2024年度中央拨付博州医疗救助资金较少，每月州局向我县拨付救助资金减少，因此上级补助基金减幅较大。

九、截至2024年底，城乡医疗救助基金总支出630.47万元，与上年同期相比增加108.93万元，增幅20.89%。增加的主要原因：

㈠资助参保支出：与上年同期相比减少3.58万元，减幅1.86%，支出减少的主要原因：由于医疗救助资金不足，只对特殊人群5541人进行了资助参保，还有768人没有进行资助，资助缺口资金6.56万元。

㈡住院救助支出：与上年同期相比增加47.89万元，增幅16.4%，支出增加的主要原因为：2023年1-8月医疗救助由商业保险公司进行承保并结算。2023年末数据中没有包含1-8月结算数据。因此2024年末住院支出同比增幅较大。

㈢门诊救助支出：与上年同期相比增加25.48万元，增幅69.13%，支出增加的主要原因为：2023年1-8月医疗救助由商业保险公司进行承保并结算。2023年末数据中没有包含1-8月结算数据。因此2024年末门诊支出同比增幅较大。

㈣上解上级支出：与上年同期相比增加38.19万元，增幅402%，主要原因为：是2024年12月精河县财政对城乡居民医疗救助资金进行了补助，2023年没有财政补助资金。2024年12月对此项财政补助资金进行了上解，因此上解上级支出同比增幅较大。

2024年以来，精河县医疗保障局坚持以人民为中心的发展思想，牢牢把握推动医疗保障高质量发展这个主题，努力提升医疗保障政策规范化、管理精细化、服务便捷化、改革协同化程度，较好完成了各项工作任务。在今后的工作中将以更优更好的服务为全县经济高质量发展贡献医保力量。

审核人：张连琴