关于2022年精河县财政决算（草案）的报告

2023年8月14日精河县第十七届人民代表大会

常务委员会第十一次会议上

精河县财政局局长张丽琴

主任、各位副主任、各位委员：

2022年财政决算已经自治区财政厅批复，按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》等法律规定，受县人民政府委托，我向大会作2022年精河县财政决算（草案）的报告，请予审议。

一、2022年财政决算情况

2022年，县财政部门践行初心使命，紧紧围绕县党委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，迎难而上、凝心聚力，坚持节用裕民，积极盘活存量资金、压减政府开支、优化收支结构，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“三保”工作，切实防范财政风险，为我县经济高质量发展提供坚实财力保障。

㈠一般公共预算收支决算

2022年全县实现一般公共预算收入76813万元，完成预算的105.2%，同比增长19%，到位上级补助收入206742万元（返还性收入1568万元，一般性转移支付收入150461万元，专项转移支付收入54713万元）、地方政府一般债券转贷收入28000万元、调入资金34375万元，动用预算稳定调节基金11059万元、上年结余12587万元，2022年一般公共财政收入总量为369576万元。全县一般公共预算支出268912万元，完成预算的124.7%，同比增长1.2%，同时上解上级支出17680万元、安排预算稳定调节基金28648万元、地方政府一般债务还本支出20466万元；一般公共预算支出总量为335706万元。收入总量减去支出总量，全县结转结余资金33870万元，其中：结转下年继续使用的资金33870万元。

㈡政府性基金收支情况

2022年全县政府性基金收入53538万元，完成预算的261.2%，同比增长195.1%，到位上级补助收入874万元，地方政府专项债务转贷收入131000万元，调入资金139万元，2022年政府性基金收入总量为185551万元。全县政府性基金支出147799万元，完成预算的634.6%，比上年增长387.4%，地方政府专项债务还本支出2770万元，2022年政府性基金支出总量为150569万元。收入总量减去支出总量，全县结转结余资金34982万元，其中：结转下年继续使用的资金34982万元。

㈢国有资本经营收支决算情况

2022年全县国有资本经营收入20万元，到位上级补助收入5万元，2022年国有资本经营收入总量为25万元。2022年国有资本经营预算支出19万元，加上调出资金6万元，2022年国有资本经营支出总量为25万元。收支相抵，当年收支平衡。

㈣社保基金收支决算情况

2022年全县社会保险基金收入22994万元（社会保险费收入12305万元，财政补贴收入8528万元，利息收入119万元），加上上级补助收入1883万元、委托投资收益15万元、转移收入119万元、其他收入25万元、上年结余12830万元，社会保险基金收入总量为35824万元。全县社会保险基金支出21097万元（城乡居民基本养老保险基金支出2206万元、机关事业单位基本养老保险基金支出18891万元），收支相抵，年终结余14727万元。

相较于向县十七届人大三次会议报告的执行数，社会保险基金收入减少137万元（社会保险费收入减少61万元，财政补贴收入减少15万元，利息收入增加9万元），上级补助收入增加0万元，委托投资收益减少119万元、转移收入减少14万元，其他收入增加5万元。社会保险基金支出增加83万元（城乡居民基本养老保险基金支出增加8万元、机关事业单位基本养老保险基金支出增加75万元）。

二、地方政府债务情况

经自治区人民政府批准，自治区财政厅核定我县2022年债务限额为63.97亿元，其中：一般债务限额28.39亿元、专项债务限额35.58亿元。自治区财政厅批复我县再融资债券规模0.8亿元。

2022年新增地方政府债券15.1亿元，其中：一般债券2亿元，安排用于教育基础设施、技工学校建设、体育综合场馆、城市道路等重点项目；专项债券13.1亿元，重点用于工业园区、公铁物流园区基础设施、城市停车场、农村安全饮水、人民医院能力提升、老旧小区改造等重点项目。2022年到位再融资债券0.8亿元，主要用于偿还2022年政府到期债券本金，防范地方政府债务风险，缓解偿债压力。

2022年末，我县政府法定债务余额60.51亿元，其中：一般债务余额24.93亿元、专项债务余额35.58亿元，政府债务规模和风险在可控范围内。

三、2022年重点工作落实情况

㈠财政收入稳步增长，收入质量进一步提升。统筹推进维护稳定、疫情防控、安全生产和经济高质量发展各项工作成效显现，稳定红利持续释放，产业发展提质增效，基础设施建设加快推进，重点领域和关键环节改革持续深化，乡村振兴全面实施，经济运行好于预期，精河县一般公共预算收入完成7.68亿元，增长19%，税收收入占一般公共预算收入的比重比上年提高9.4个百分点，收入质量进一步提高。

㈡坚持以人民为中心，基本民生保障水平稳步提高。始终坚持以人民为中心的发展思想，把一般公共预算支出的80%以上用于保障和改善民生，特别是涉及“幼有所育、学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶”的支出尽全力予以保障。持续加大对教育、文化旅游、社会保障和就业、卫生健康、农林水、住房保障等民生投入，尽全力为群众办实事、做好事、解难事，不断满足人民对美好生活的需要。

㈢强化保障机制，切实兜牢兜实“三保”底线。一是坚持“三保”支出优先的原则，在编制2022年预算时优先保障“三保”支出，确保“三保”预算逐项足额编列，不留硬缺口。二是建立地方财政运行监测机制。按月将“三保”预算执行情况、地方政府债券还本付息情况、库款管理情况和暂付性款项管理情况上报自治区财政，确保财政平稳运行。三是牢固树立过紧日子的思想，坚持勤俭办事业，大力压减一般性支出和年度非急需、非刚性支出事项，切实做到“三公”经费只减不增。严格执行会议费、培训费和差旅费等制度，大力压缩行政运行成本。压减资金统筹用于保障县党委落实重大决策部署和改善民生。

㈣完善债券管理机制，债务风险总体安全可控。严守政府债务管理红线底线，未发生违规举债行为。全面完成隐性债务年度化解任务，隐性债务规模持续降低。足额安排政府债务还本付息资金，2022年偿债支出全部落实。全面开展政府债务风险等级评定，严控政府债务风险。2022年，全县政府债务规模适度、风险可控。

㈤落实积极的财政政策，推进实体经济发展。一是落实推进经济稳增长一揽子政策，为企业纾困解难。完成增值税留抵退税4171万元，惠及纳税人133户；落实减免市场主体房屋租金152.44万元，涉及343户次；落实小微企业融资担保费奖补政策；落实行政事业性收费和政府性基金降费政策；落实房交会期间购买新建商品房契税全额财政补贴优惠政策63.59万元；提高中小企业在政府采购中的份额，免收中小微企业投标保证金，免收或减半收取中小企业履约保证金。二是安排专项资金560万元，用于对固定资产投资、招商引资、争取资金、财税收入等取得先进成绩的部门、金融机构和企业进行奖励，引导全县上下形成支持经济发展的良好氛围。

㈥巩固脱贫攻坚成果，全面推进乡村振兴。安排巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金7300万元，实施项目9个。坚持以全面推进乡村振兴统揽经济社会发展全局，着力在脱贫攻坚成果巩固、群众稳定增收上下功夫，加快补齐县域经济发展短板，大力发展新型农村经济、实施人居环境整治，强力推进乡村振兴，农村面貌和环境明显改善，农民生活质量显著提高。

㈦财税体制改革持续深化，财政管理水平稳步提高。一是持续强化预算绩效管理，对全县预算安排的200个项目开展绩效监控，提高项目资金使用效益。对全县133个部门单位实施整体收支绩效监控，将绩效评价结果与次年预算安排挂钩。二是全面推进政府和部门预决算公开，除涉密信息外，政府预决算及各预算单位部门预决算和“三公”经费全部在政府门户网站予以公开，接受社会监督。三是财政资金直达机制常态化，惠企利民更加精准高效。建立完善常态化财政资金直达机制，强化全过程、全链条、全方位监控，加强持续跟踪问效。2022年，收到上级直达资金5.6亿元，支出5.46亿元，支出进度97.5%。四是严格落实惠民惠农补贴实名制发放等制度，从政策宣传、人员确定、资金拨付、公示监督等方面实行闭环管理，确保各项惠民惠农政策落地见效，有效改善各族群众生产生活条件。累计发放补贴14项，发放金额0.88亿元，受益群众11301人（户）。五是严格落实政府采购制度。通过政府采购节约资金268万元，节支率为5.15%，有效节约了财政资金。六是强化政府投资项目资金审核，实行项目资金监管关口前移，2022年，监督审核招标控制价及竣工决算审计项目233个，审减资金0.93亿元，切实强化项目监督，节约财政资金。

㈧全面落实审计整改工作，预算执行的规范性进一步增强。全面整改审计发现问题，财政管理水平进一步提升。积极配合财政部新疆监管局、自治区审计厅、州审计局、县审计局等部门开展重大政策措施落实、经济责任审计、财政收支等专项审计工作。针对发现问题，严格落实整改责任，举一反三，加强预算管理，采取有力措施，确保整改到位。按照“边审边改、立查立改、彻底整改”的原则，2022年审计部门反映的问题，全部完成整改。

各位代表，过去一年，财政工作在困境中砥砺前行，确保全县财政平稳运行。同时仍要看到，一方面，受继续落实国家已出台的大规模减税降费政策、新冠肺炎疫情常态化防控带来的收入阶段性压力，以及加大盘活存量资源资产力度造成的一次性收入来源渠道萎缩等诸多因素影响，组织财政收入面临较大的困难，收入增长的不确定性加大。另一方面，贯彻新时代党的治疆方略，保障县党委确定的重点项目支出和刚性支出，基层“三保”支出，防范化解政府债务风险压力较大，预算平衡难度较大，财政收支矛盾仍然突出，财政处于紧平衡状态。我们高度重视这些问题，将积极采取措施努力加以解决。