2024年8月14日精河县第十七届人民代表大会

常务委员会第二十次会议上

精河县财政局局长张丽琴

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府的委托，我向大会作2024年1—6月预算执行情况的报告，请予审议。

今年以来，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神和中央经济工作会议精神，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，统筹扩大内需和深化供给侧结构性改革，统筹新型城镇化和乡村全面振兴，统筹高质量发展和高水平安全，积极的财政政策适度加力、提质增效，落实好结构性减税降费政策，坚持党政机关过紧日子，大力优化财政支出结构，兜牢基层“三保”底线，加强地方政府债务管理，严肃财经纪律，提高财政资金绩效，增强财政可持续性，为精河县经济社会持续健康发展提供财力保障，全县经济运行处于合理区间，在此基础上，预算执行情况总体较好。

一、1—6月财政预算执行情况

㈠上半年预算执行情况

1—6月，一般公共预算收入完成3.71亿元，为预算的38.77%，增长7.62%。其中，税收收入完成1.8亿元，为预算的31.4%，增长36.23%；非税收入完成1.91亿元，为预算的49.81%，下降10.21%。1—6月虽受增值税留抵退税和其他组合式税费支持政策因素叠加影响，收入完成较为困难，各部门积极克服困难，不折不扣抓好相关政策的落实，努力完成目标任务。一般公共预算支出完成18.74亿元，为预算的67.12%，下降12.88%，主要原因是上半年到位一般债券及专项资金较上年减少所致。从支出执行情况看，财政支出向重点领域、民生支出倾斜，支出保障有力。

政府性基金收入完成0.88亿元，为预算的27.8%，增长62.66%。其中，国有土地使用权出让收入完成0.88亿元，完成年初预算的44.41%，主要原因是受房地产调控政策持续深化，房企融资环境收紧、偿债压力加大等因素影响，新挂牌土地出让收入增幅较小。政府性基金预算支出完成1.36亿元，为预算的35.61%，下降64.95%，主要原因是上年同期到位地方政府专项债券资金4亿元，本年还未到位相应资金。

国有资本经营预算收入完成0万元，为预算的0%，国有资本经营预算上级补助收入5万元；国有资本经营预算支出为2万元，为预算的3.08%，下降98.62%。

社会保险基金预算收入完成1.8亿元，为预算的66.77%，增长10.96%。社会保险基金预算支出完成1.22亿元，为预算的49.51%，增长10.62%。

㈡上半年地方政府债券发行使用情况

1－6月，到位新增地方政府债券1.3亿元，到位再融资债券0.1亿元。其中：新增一般债券1.3亿元，安排用于精河县2024年农村公路建设项目0.4亿元、精河县公共体育服务中心项目0.9亿元。

截止6月末，我县政府性债务余额为81.8亿元，其中：一般债券28.46亿元，专项债券53.29亿元，日协贷款0.05亿元。我县政府债务规模和风险在可控范围内。

㈢“三公”经费执行情况

1—6月，全县各部门“三公”经费支出818.02万元，执行率65.76%，其中，公务接待费支出13.36万元，执行率9.23%，公务用车运行维护费433.77万元，执行率59.81%，车辆购置费370.89万元，执行率100%。

㈣预算绩效管理执行情况

一是全面做实项目支出事前绩效评估。充分发挥事前绩效评估的控制导向作用，把“全过程”预算绩效管理的重心从事中、事后向事前倾斜，强化事前绩效评估结果应用，不断优化财政资金分配格局。2024年年初新增事前绩效评估项目8个，涉及资金207.13万元，经审核后通过支持项目3个，涉及资金74.61万元。二是组织各部门完成2023年度所有项目支出开展单位自评，涉及1058个项目，资金26.5亿元，完成各部门2023年度20%以上重点项目评价，形成绩效评价报告，涉及项目141个，资金6.3亿元，占项目绩效支出自评23.8%；完成125个部门整体支出绩效自评，涉及资金56.67亿元。三是持续提升绩效目标科学管理水平。2024年精河县通过进一步优化预算管理级次，整合教育、卫生、林业、农业等重要行业部门，年初目标对比2023年总体减少238个，占比达到42.5%，一方面压实主管部门对二级单位的管理主体责任，推动了主管部门对整体行业的统筹兼顾、均衡发展；另一方面通过优化预算管理级次，促进项目绩效能够更加完整准确的反映项目实施全貌，强化各部门推进项目实施的主动性。四是有力有序推进绩效监控工作。2024年5月对全县各部门所有项目开展项目绩效监控，涉及项目497个、预算金额12.9亿元，对未按照序时进度执行到位的220个“黄标”项目，已经下发督办函，督促加快整改。

㈤直达资金执行情况

截止6月末，我县累计收到直达资金4.25亿元，均及时分配下达完毕，已形成支出2.41亿元，执行率56.67%。涉及保就业、保民生、促教育发展、促基本公卫、促企业发展等多个方面，直达资金下达快、投向准、监管严，促进了积极的财政政策提质增效，为提升县级财力保障能力、纾解企业困难、保障基本民生提供重要支撑。

㈥基层“三保”预算执行情况

截止6月末，我县基层“三保”调整预算数10.76亿元，其中：保工资7.73亿元，保运转0.34亿元，保基本民生2.69亿元；上半年“三保”预算执行数5.58亿元，执行率51.87%，其中：保工资支出3.79亿元，保运转支出0.1亿元，保基本民生支出1.69亿元。

二、上半年工作开展情况

㈠完整准确全面贯彻新发展理念，落实积极的财政政策推进经济社会高质量发展。今年以来，我县严格落实推进积极的财政政策适度加力、提质增效，助力经济发展。一是加快专项资金支出进度，适度扩大财政支出规模，通过加大政府投入、消费、采购等激发市场活力，同时拉动税收、固投增长，促进县域经济良性循环，我县已收到上级专项资金20.83亿元，剔除财力性补助资金，专项资金已形成支出6.04亿元，支付率50%。二是积极争取债券资金，加大债券资金支出力度。已到位新增债券1.3亿元，均为一般债券，主要用于农村公路、公共体育建设，已支出0.72亿元，执行率55.37%。三是积极争取超长期国债资金，2023年末到位国债资金2.86亿元，重点用于高标准农田、水利建设，已支出1.29亿元，执行率45.16%。四是做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的资金保障工作。根据我县巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的需要和财力状况，合理安排财政投入规模。到位专项0.77亿元，已支付0.48亿元，执行率62.35%。五是加大农业投入，提升农业发展水平。到位耕地建设与利用资金1.52亿元，用于高标准农田建设，提升耕地质量，提高粮食综合生产能力。到位耕地地力保护补贴203.56万元，对调动农民种粮积极性、支持保护耕地地力发挥了重要作用。投入农机购置与应用补贴0.14亿元，促进提高农业机械化水平和农业生产效率。到位地膜科学使用回收资金0.21亿元，保障粮食安全和重要农产品有效供给、有效解决农田“白色污染”问题、促进农业绿色发展。六是加快推进水利基础设施建设，投入水利发展资金1.99亿元，用于中小河流治理、山洪灾害防治、小型水库维修养护、农村饮水工程维修养护、地下水超采治理、水资源刚性约束与调度、城乡供水一体化农村供水保障工程、中型灌区续建配套与现代化节水改造工程等重点水利项目。

㈡狠抓增收节支，提升财力保障水平。一是积极组织财政收入。围绕年初确定的收入目标，会同税务、自然资源等部门强化税源监测，抓好重点税源征管，积极盘活资源资产，多渠道挖掘增收潜力，做到应收尽收、及时入库。二是加大财政存量资金盘活力度。按照盘活财政存量资金政策规定，及时清理收回财政存量资金，上半年，收回财政结余资金和结转两年未使用资金926.67万元，收回的存量资金主要统筹用于各项民生及重点项目支出，提高了财政资金使用效率。三是大力压减一般性支出。坚决落实过紧日子要求，优化支出结构，大力压减一般性支出，从严控制各类活动，做到“三公”经费和会议费、培训费只减不增。2024年公务接待费及公务用车运行维护费预算有所下降，公务接待费较上年减少7万元，下降3.91%，公务用车运行维护费较上年减少14万元，下降1.99%。

㈢坚持以人民为中心，切实保障和改善民生。1—6月，民生支出完成15.6亿元，占一般公共预算支出的83.24%。一是促进就业惠民工程，拨付就业资金871.99万元，主要用于公益性岗位及社保补贴、见习生生活补贴、就业培训、灵活就业人员补贴等方面。二是坚持教育优先发展理念，投入3824万元用于教育各项政策有效落实，足额保障学前、义务及高中阶段各类经费，推进教育优质均衡发展。三是扎实做好困难群众救助工作。拨付困难群众救助资金1729.49万元，用于城乡低保、特困人员生活补贴及护理、孤儿生活补助、80岁高龄补助、安心助养、残疾人两项补贴及临时救助等，惠及52183人次。四是加大城镇保障性安居工程建设，投入城镇保障性住房补助资金903万元，用于老旧小区改造及棚户区改造。五是不折不扣落实惠民惠农财政补贴“一卡通”发放实名制管理，已发放23项补助，金额3.86亿元，受益群众66491人次。六是进一步完善文化润疆工作投入机制，投入3813万元支持公共文化服务体系建设，支持旅游兴州战略，推进文旅融合发展。

㈣加强政府债务管理，持续防范化解政府债务风险。一是加快新增债券发行使用进度，已到位新增债券1.3亿元，涉及2个项目，截止6月末，已支出0.72亿元，执行率55.37%。预计后期到位2.4亿元，涉及4个项目，为加快债券使用进度，已督促单位开展前期工作。二是坚决防范化解地方债务风险。加强监控、防范、控制及化解地方政府债务风险，确保我县债务在可控风险范围内，将地方政府债务收支全额纳入预算管理，严格履行偿债责任。2024年，我县共需偿还到期债务本息3.82亿元，1—6月共需化解债务1.56亿元，截至目前，已按期偿还1.56亿元。

㈤坚持法治思维，依法行政依法理财能力进一步增强。一是开展地方财经纪律重点问题专项整治工作。根据上级财政部门工作要求，针对2023年贯彻落实违规出台财税优惠政策招商引资、高标准农田建设资金使用管理、保障性安居工程资金使用管理等三个方面问题进行自查自纠和逐一复查，对于自查出来的问题建立台账，及时整改。共自查问题3项，目前已整改2项，1项正在整改中。二是主动接受人大、审计监督检查。按照《中华人民共和国预算法》要求，及时向人大报告预算草案、预算调整、决算等财政事项，按月向人大报送预算执行月报、社保基金执行等数据。积极配合审计部门顺利完成2023年县本级预算执行审计工作，在审计过程中积极整改财政相关问题，并督促指导相关部门扎实做好审计查出问题整改工作。三是委托中介机构开展2024年财会监督检查工作，并组织开展2024年上半年财会监督日常监督检查工作。针对2024年以来的政府会计准则制度执行情况，以及“三公”经费、年度财务收支、会计核算、专项资金使用管理、行政事业性国有资产管理、政府采购制度实施情况、财经纪律执行等工作开展检查，并形成长效机制，定期开展财会监督工作，通过把问题整改贯穿监督检查全过程，督促相关单位加强对财会监督检查等反馈问题的整改，强化跟踪问效，确保专项监督检查取得实效。

总体来看，上半年县财政部门全面贯彻落实县党委、政府工作部署，推进积极的财政政策适度加力、提质增效，更可持续，全县财政收入实现稳步增长，经济运行处于合理区间。

2024年下半年，财政收支上仍面临些矛盾和问题，一方面，外部环境严峻复杂，国内经济下行压力依然存在，经济稳定增长的基础尚不牢固，国家进一步加大减税降费政策力度，组织财政收入面临较大的困难挑战，收入增长的不确定性仍然较大；另一方面，贯彻落实县党委决策部署，支持经济社会发展，保障民生任务繁重，各领域对财政资金需求很大，特别是兜牢兜实“三保”底线，保障教育、医疗等重点领域支出都需要财政加大投入，财政支出压力更加凸显，财政收支平衡压力较大。

三、做好下半年预算执行工作措施

下半年，财政部门将紧紧围绕年初确定的预算收支目标任务，落实积极的财政政策适度加力、提质增效，更加注重精准可持续的要求，深化财政改革，优化支出结构，加大开源节流力度，加强重点领域经费保障，保持财政平稳运行，确保高质量完成全年预算任务。

㈠持续挖潜增收，培育壮大综合实力。一是积极组织财政收入。强化财税部门工作联动，加强收入分析和调度，密切关注经济发展形势和产业调整情况，掌握重点行业、重点税源、重点项目情况。深入挖掘税源潜力，积极培育新的增长点，大力推进招商引资，壮大我县可用财力。二是抢抓中央预算内投资、地方专项债券、基金等资金机遇，加大“跑步进厅”力度，确保第一时间掌握上级政策变化和项目申报方向，全力争取更多资金和项目落地我县。三是盘活财政存量资金。加大政府资金资源统筹，积极发挥政府投资对社会资本的资金撬动作用，激励民间投资，完善部门结余资金收回使用机制，对结余结转一年以上或不需要实施的项目财政存量资金，统筹用于全县经济社会发展亟须资金支持的重点领域和重大项目。

㈡优化支出结构，发挥资金使用效益。一是落实过“紧日子”要求。严格执行各项经费开支标准，厉行节约，进一步压缩一般性支出，降低行政运行成本，严禁超预算或者无预算安排“三公”经费支出。二是强化财政预算约束。从严从紧控制预算追加，部门经费在部门预算执行完毕前，原则上一律不予追加；从严压减非刚性、非重点项目支出，按轻重缓急统筹安排建设项目，能缓建的暂缓实施；审慎开展新增项目建设，对于年初预算未纳入资金计划的建设项目、没有落实资金来源的项目，原则上不予安排。三是切实保障重点支出。积极发挥财政资金的导向作用，集中财力优先保障“三保”支出，自治区、州、县重点考核项目支出，县党委、政府重大决策支出，确保财政资金用在全县经济社会发展的重要领域、关键环节。

㈢树立底线思维，防范化解财政风险。一是切实防范“三保”风险。围绕教育、社会保障、乡村振兴、粮食安全等领域的突出问题，完善财政支持政策，提高财政保障水平，兜紧兜牢“三保”底线，严防财政运行风险。二是加强政府债务管理。完善政府债务动态监测和风险评估预警机制，规范举债行为，杜绝新增政府隐性债务，积极稳妥化解存量债务，确保政府债券资金使用高效、风险总体可控。三是防范资金安全风险。聚焦财政专项资金分配使用、财经纪律重点问题整治、专项资金监管等重点领域和关键环节，扎实做好审计、巡视巡察查出问题整改，持续开展资金安全专项检查，确保财政资金安全规范运行。

㈣加强财政资源统筹，组合使用专项债、国债等多种政策工具促进经济持续回升向好。一是压实各部门主体责任，全程监督指导债券、国债资金实际支出进度情况，做好与发改等部门分工协作，督促项目主管部门、项目单位加快支出进度，力争在11月底前基本完成使用，尽快形成实物工作量，提高债券资金使用效益。二是提前谋划做好债券、国债项目的常态化滚动储备工作。及时对接县发改委及项目实施相关单位，做好2025年债券、国债项目储备。三是严格执行政府债券负面清单管理要求，加强专项债券资金投向领域管理，推进债券资金全过程绩效管理，规范专项债券资金使用。

㈤依法接受人大监督，提高依法理财水平。认真落实与县人大常委会财经工委的沟通协调机制，依法向县人大常委会报告预算调整、债务管理使用、绩效评价结果等情况，完善国有资产管理情况报告制度，配合做好对政府预算全口径审查和全过程监管工作。严格落实县人大及其常委会有关决议，主动接受县人大及其常委会的监督。

主任、各位副主任、各位委员，全面做好今年的财政工作任务十分艰巨，我们将在县党委的坚强领导下，主动接受县人大的监督，积极听取和吸纳意见建议，认真贯彻人大常委会决议，勇于担当、真抓实干，增强宗旨意识和服务意识，不断提高财政干部干事创业能力和水平，推动我县财政工作不断迈向新台阶，为完成全年各项目标任务而努力奋斗！

审核人：徐兴再