精河县2025年6月预算执行情况分析

现将精河县2025年6月预算执行情况分析如下。

一、6月财政收支总体情况

1.收入完成情况。一般公共预算收入完成4.27亿元，增长15.02%（税收收入完成1.46亿元，下降19%，非税收入完成2.81亿元，增长47.19%）。政府性基金预算收入完成0.88亿元，增长0.69%。国有资本经营预算收入完成50万元，增长100%。

2.支出完成情况。一般公共财政预算支出完成19.26亿元，增长2.79%，政府性基金预算支出完成4.21亿元，增长2.09倍。国有资本经营预算支出完成35万元，增长16.5倍。

二、一般公共预算收支分析

㈠一般公共预算收入完成4.27亿元，增长15.02%。

1.税收收入完成情况分析

税收收入完成1.46亿元，下降19%。主体税种中：⑴国内增值税完成7296万元，增长14.23%，主要是去年一季度对交建集团精阿高速项目增值税留抵退税3370万元，同期基数较低。⑵企业所得税完成2051万元，下降70.41%，主要是去年安阜清源水务管网处置缴纳税款3734万元、安阜医疗有限公司调增2022年营业成本，缴纳税款及滞纳金965万元，今年同期无此收入。⑶城市维护建设税完成619万元，下降14.86%，主要是主体税种减收，造成城建税作为附加税种随之减收。⑷个人所得税完成745万元，增长158.68%，主要是精河县农村信用合作联社股东转让股本，缴纳的个人所得税，去年同期无此项收入。

其他税种变化幅度较大的有：资源税完成412万元，增长264.6%。一是楚嘉矿业公司购买矿山及设备缴纳税款。二是水资源费改税，拉动了资源税增长。城镇土地使用税完成404万元，下降42.37%，主要是上年同期税务部门清欠安阜投资、滨河乡都、西海实业等企业以前年度税款369万元，今年同期清欠税款仅为52万元。土地增值税完成677万元，下降33.5%。一是房地产企业预缴土地增值税同比减少92万元。二是上年同期温商房地产、昌泰房地产开展了土地增值税汇算补交税款191万元，今年无此项收入。房产税完成604万元，增长117.27%，主要是针对县域内部分企业存在免费使用县直单位房产，只签订合同没有办理土地使用证等少征欠缴税款的风险隐患，税务部门积极开展税收政策宣传和纳税辅导，部分企业补缴以前年度税款及滞纳金。耕地占用税完成270万元，增长314.29%，主要是去年同期下天吉水利枢纽二期工程建设管理局申请退还以前年度缴纳的税款，造成同期基数较低。

2.非税收入完成情况分析

非税收入完成2.81亿元，增长47.19%。分科目分析：⑴行政性收费收入完成2402万元，增长7.11倍，主要一是水利部门缴纳以前年度地表水收入1552万元。二是行政事业单位缴纳以前年度政府投资项目的水土保持费370万元。⑵罚没收入完成622万元，下降58.09%，主要是去年同期纪检罚没入库1278万元，今年同期仅入库414万元。⑶国有资本经营收入完成11741万元，增长3.39倍，主要是国有公司缴纳的土地收益收入。⑶国有资源（资产）有偿使用收入完成12651万元，下降8.82%，主要是行政单位资产处置收入较上年减少。

㈡一般公共预算支出完成19.26亿元，增长2.79%。

增幅变动较大的有：

1.一般公共服务支出完成12785万元，增长12.45%。主要是1-6月支付乡镇运转经费及基础设施建设项目956万元，去年同期无此项支出。。

2.交通运输完成4369万元，下降48.56%。主要是去年同期支付中欧班列精河物流枢纽进出口货物周转仓建设项目，今年同期无此项支出。

3.节能环保支出完成5637万元，增长2.75倍。主要是支付中央林业草原生态保护恢复资金（森林生态保护修复项目）以及艾比湖流域下天吉水源地综合治理项目，畜禽粪污资源化利用整县推进项目，去年同期无此项支出。

4.农林水支出完成75900万元，增长3.88%。主要是目标价格补贴拉动了增长。

5.文化旅游体育与传媒支出完成1666万元，下降78.61%。主要是去年同期支付公共体育服务中心、博物馆、旅游厕所及气膜馆项目资金，今年同期无此项支出。

6.城乡社区事务支出完成20318万元，增长104.16%，主要是6月集中支付一批供热、供水管网提质改造建设项目、PPP政府支出责任，去年同期无此项支出。

7.住房保障支出完成3276万元，下降34.44%，主要是去年同期支付社区天然气设施更新提升建设项目支付711万元，以及老旧小区改造建设项目欠款413万元，今年同期无此项支出。

8.教育支出完成24617万元，增长6.5%，主要是今年安排一般债券支付义务教育学校基础设施能力提升建设项目，拉动了增长。

三、政府性基金预算收支完成情况

政府性基金预算收入完成8846万元，增长0.69%。主要是今年申请用地企业较往年增加，土地成交略高于往年。

政府性基金预算支出完成4.21亿元，增长2.09倍。主要是支付专项债券以及清理以前年度的欠款。

四、财政收支呈现的主要特点

㈠税收结构发生变化，工业税收占比下降。6月全县一、二、三产业的税收贡献分别为124万元、7454万元、7023万元，占比分别为0.85%、51.05%、48.1%。二产中工业类税收贡献878万元，占税收比重11.78%，税收主要依赖于三产和二产中的建筑业收入支撑。

㈡民生类相关支出高速增长。坚决落实过紧日子要求，财政支出坚持严管控、保重点，不断优化财政支出结构，在全力保障“三保”支出的基础上，偿还债务还本付息支出，聚焦乡村振兴、基础设施建设等民生重点领域，进一步保障和改善民生。民生类相关支出完成15.4亿元，占一般公共预算支出的80%。

五、下一步措施

一是通过产业结构的进一步优化，带动税收收入的稳定增长，加强对重点税源、重点企业和重点税种的监督管理，抢抓中央预算内、地方政府债券、国债等机遇，准确把握上级政策变化和项目申报方向，全力争取更多资金和项目落地，切实增加税收收入。二是健全非税收入征缴工作机制，压实征收责任，认真分析各行业市场环境变化，及时掌握非税收入规模、征缴进度和重大项目推进情况。三是加大盘活闲置资产力度和国有农用地管理，动态建立资产台账，核清底数、摸清状态，依法依规盘活处置闲置资产，提升国有农用地使用效益，实现国有资产综合效益的最大化。四是强化部门协同配合，财政部门收到上级财政下达资金后及时告知相关单位，督促相关单位加快前期手续办理，及时解决各部门在资金拨付过程中存在的困难与问题。

审核人：徐兴再