精河县2025年7月预算执行情况分析

现将精河县2025年7月预算执行情况分析如下。

一、7月财政收支总体情况

1.收入完成情况。一般公共预算收入完成4.66亿元，增长9.23%（税收收入完成1.73亿元，下降13.83%，非税收入完成2.94亿元，增长29.64%）。政府性基金预算收入完成1.09亿元，增长6.31%。国有资本经营预算收入完成60万元、增长100%。

2.支出完成情况。一般公共财政预算支出完成21.4亿元，增长4.35%，政府性基金预算支出完成6亿元，增长2.11倍。国有资本经营预算支出完成45万元、增长8倍。

二、一般公共预算收支分析

㈠一般公共预算收入完成4.66亿元，增长9.23%。

1.税收收入完成情况分析

税收收入完成1.73亿元，下降13.83%。分税种看，十三个税种七降六增，具体如下：

下降的税种有：国内增值税完成8585万元，剔除去年精阿高速增值税留抵退税因素，下降20.72%。企业所得税完成2576万元，下降64.89%，减收4760万元，主要是去年安阜清源水务管网处置缴纳税款3734万元、安阜医疗有限公司调增2022年营业成本，缴纳税款及滞纳金965万元，今年同期无此项收入。城市维护建设税完成730万元，下降13.51%，减少114万元，主要是主体税收增值税减收，城建税作为附加税种也随之下降。印花税完成390万元，下降12.16%，减收54万元，主要是上年同期新华能源公司签订建筑施工合同缴纳税款70万元，今年无此项收入。城镇土地使用税完成414万元，下降42.74%，减收309万元，主要是上年同期税务部门清欠安阜投资、滨河乡都、西海实业等企业以前年度税款369万元，今年同期清欠税款仅为52万元。土地增值税完成708万元，下降31.53%，减收326万元，主要原因一是房地产企业预缴土地增值税同比减少92万元。二是上年同期温商房地产、昌泰房地产开展了土地增值税汇算补缴税款191万元，今年无此项收入。契税完成991万元，下降9.08%，减收99万元，主要原因是可处置闲置资产存量逐步下降，处置资产缴纳契税随之减少。

增长的税种有：个人所得税完成946万元，增长153.62%，增收573万元，主要是农村信用合作联社股东转让股本，缴纳的个人所得税，去年同期无此项收入。资源税完成580万元，增长317.27%，增收299万元，主要原因是本年水资源费改为水资源税，较上年新增164万元税收收入。二是楚嘉矿业公司购买矿山及设备缴纳税款162万元。房产税完成616万元，增长93.1%，增收297万元，主要是税务部门开展税收政策宣传和纳税辅导，部分企业补缴以前年度税款及滞纳金共310万元。耕地占用税完成325万元，增长375.43%，增收443万元，主要是上年同期向下天吉水利枢纽二期工程建设管理局申请退还以前年度税款301万元，造成同期基数较低。车船税完成407万元，增长2.52%，增收10万元。

2.非税收入完成情况分析

非税收入完成2.94亿元，增长29.64%。非税收入分科目看三降三增，具体如下：

下降的有：专项收入完成741万元，下降12.62%，减收107万元，主要原因是主体税种减收，造成附加费下降。罚没收入完成613万元，下降61.64%，减收985万元，主要是去年同期纪检罚没入库1278万元，今年同期仅入库414万元。国有资源（资产）有偿使用收入完成12756万元，下降25.01%，减收4254万元，主要是行政单位可处置资产存量逐步下降，国有资产处置随之减少。增收的有：行政事业性收费收入完成2495万元，增长6.38倍，增收2157万元，主要原因是水利部门缴纳以前年度地表水收入1552万元。二是行政事业单位缴纳以前年度政府投资项目的水土保持费370万元。国有资本经营收入12745万元，增长3.46倍，增收9889万元，主要是国有农用地运营收益增加。政府住房基金收入14万元，增长100%，增收14万元，主要是以前年度收取的公租房收入。

㈡一般公共预算支出完成21.4亿元，增长4.35%。

增幅变动较大的有：

1.一般公共服务支出完成14645万元，增长4.04%。主要是1-7月支付乡镇运转经费及基础设施建设项目956万元，去年同期无此项支出。

2.交通运输完成4829万元，下降48.75%。主要是去年同期支付中欧班列精河物流枢纽进出口货物周转仓建设项目，今年同期无此项支出。

3.节能环保支出完成5682万元，增长2.43倍。主要是支付中央林业草原生态保护恢复资金（森林生态保护修复项目）以及艾比湖流域下天吉水源地综合治理项目，畜禽粪污资源化利用整县推进项目，去年同期无此项支出。

4.农林水支出完成83388万元，增长10.66%。主要是目标价格补贴拉动了增长。

5.文化旅游体育与传媒支出完成1906万元，下降76.15%。主要是去年同期支付公共体育服务中心、博物馆、旅游厕所及气膜馆项目资金，今年同期无此项支出。

6.城乡社区事务支出完成22419万元，增长86.76%，主要是1-7月集中支付一批供热、供水管网提质改造建设项目、PPP政府支出责任，去年同期无此项支出。

7.教育支出完成29385万元，增长14.6%，主要是今年安排一般债券支付义务教育学校基础设施能力提升建设项目，拉动了增长。

三、政府性基金预算收支完成情况

政府性基金预算收入完成10863万元，增长6.31%。主要今年申请用地的企业较往年增加，土地成交略高于往年。

政府性基金预算支出完成60026万元，增长2.11倍。主要是支付专项债券以及清理以前年度的欠款。

四、国有资本经营预算收支完成情况

国有资本经营预算收入完成60万元，增长100%。主要是今年国有公司投资运营收益成果明显，国有资本收益增加。

国有资本经营预算支出完成45万元，增长8倍。主要是支持国有企业发展，安排支出较上年增加。

五、财政收支呈现的主要特点

㈠税收结构发生变化，工业税收占比下降。7月全县一、二、三产的税收贡献分别为24万元、9149万元、8095万元，占比分别为0.14%、52.98%、46.88%。二产中工业类税收贡献2236万元，占税收比重12.95%，税收主要依赖于三产和二产中的建筑业收入支撑。

㈡民生类相关支出高速增长。坚决落实过紧日子要求，财政支出坚持严管控、保重点，不断优化财政支出结构，在全力保障“三保”支出的基础上，偿还债务还本付息支出，聚焦乡村振兴、基础设施建设等民生重点领域，进一步保障和改善民生。民生类相关支出完成17.12亿元，占一般公共预算支出的80%。

六、下一步措施

一是重点围绕房地产、建筑等重点行业，成立工作分析专班，逐税种开展税收分析，以个税汇算、企税汇算和土增清算等工作为切入点，加强申报比对和疑点筛查，挖掘增收潜力。二是紧盯新能源企业税费的依法依规征收，全力配合税务部门，督促新能源企业及时缴纳耕地占用税。三是推进原妇幼保健院及园区闲置厂房资产盘活处置，同时与县教育局对接加快乡村闲置校舍资产盘活，尽快进行招拍挂，增加非税收入。四是推进新投纺织公司新建棉花产业科技示范区30万锭项目，力争8月完成挂牌出让，做好存量土地的处置。五是定期逐项梳理专项资金执行情况，每月10日、30日分别统计专项资金执行进度，向各项目单位及县分管领导下达工作提醒，逐项逐笔明确支出任务。

审核人：徐兴再