精河县2025年9月预算执行情况分析

现将精河县2025年9月预算执行情况分析如下。

一、9月财政收支总体情况

1.收入完成情况。一般公共预算收入完成7.16亿元，增长15.1%（税收收入完成2.96亿元,下降5.29%，非税收入完成4.2亿元，增长35.66%，非税收入占比41:59）；政府性基金预算收入完成1.73亿元，增长1.03%；国有资本经营预算收入完成95万元，增长100%。

2.支出完成情况。一般公共财政预算支出完成28.25亿元，增长0.05%。政府性基金预算支出完成14.14亿元，增长2.01倍。国有资本经营预算支出完成72万元，增长13.4倍。

二、一般公共预算收支分析

㈠一般公共预算收入完成7.16亿元，增长15.1%。

1.税收收入完成情况分析

税收收入完成2.96亿元，下降5.29%。分税种看，十二个税种四降八增，具体如下：

下降的税种有：企业所得税完成0.29亿元，下降60.48%，主要一是精河县安阜清源水务公司上年同期管网处置缴纳税款0.37亿元，本年无此项收入；二是精河县安阜医疗上年同期汇算清缴补缴所得税及滞纳金965万元，本年无此项收入。印花税完成438万元，下降13.1%，主要是上年同期新华能源公司签订建筑施工合同缴纳税款70万元，今年无此项收入。城镇土地使用税完成516万元，下降29.51%，主要是去年同期清欠安阜投资、滨河乡都、西海实业等企业以前年度欠税和滞纳金369万元，今年同期清欠税款仅为59万元。耕地占用税完成529万元，下降93.5%，主要是去年同期国家管网西部管道公司--34万千瓦光伏项目，项目开工前缴纳耕地占用税0.82亿元，今年无此项收入。

增长的税种有：国内增值税完成1.3亿元，增长38.63%，主要原因是去年精阿高速增值税留抵退税，造成同期基数低。个人所得税完成0.13亿元，增长83.48%，主要是农村信用合作联社股东转让股本缴纳的个人所得税，去年同期无此项收入。城市维护建设税完成0.11亿元，增长10.71%，主要是主体税收增值税增收，城建税作为附加税种也随之增长。资源税完成0.47亿元，增长24.18倍，主要是本年水资源费改为水资源税，较上年新增税收收入0.42亿元。房产税完成771万元，增长94.21%，主要是税务部门开展税收政策宣传和纳税辅导，部分企业补缴以前年度税款及滞纳金。车船税完成495万元，增长3.13%，增收15万元。土地增值税完成0.24亿元，增长1.11倍%，主要补缴以前年度资产处置欠税。契税完成0.15亿元，增长16.95%，主要是资产处置办理过户缴纳的契税。

2.非税收入完成情况分析

非税收入完成4.2亿元，增长35.66%。非税收入分科目看二降四增，具体如下：

下降的有：罚没收入完成547万元，下降69.37%，主要是去年同期纪检罚没收入入库0.13亿元，今年同期仅入库414万元。国有资源（资产）有偿使用收入完成1.42亿元，下降42.27%，主要一是行政单位可处置资产存量逐步下降，国有资产处置随之减少。二是今年水资源费改税，去年同期水资源费入库0.16亿元。增收的有：专项收入完成0.12亿元，增长12.14%，主要原因是主体税种增收，造成附加费增长。行政事业性收费收入完成0.38亿元，增长2.71倍，主要一是水利部门缴纳以前年度地表水收入0.16亿元。二是华能集团缴纳水土保持费0.12亿元。国有资本经营收入2.25亿元，增长6.87倍，主要是国有农用地运营收益增加。政府住房基金收入14万元，增长100%，增收14万元，主要是以前年度收取的公租房收入。

㈡一般公共预算支出完成28.25亿元，增长0.05%。

增幅变动较大的有：

1.交通运输完成0.56亿元，下降48.3%。主要是去年同期支付中欧班列精河物流枢纽进出口货物周转仓建设项目，今年同期无此项支出。

2.节能环保支出完成0.61亿元，增长41.66%。主要是支付中央林业草原生态保护恢复资金（森林生态保护修复项目）以及艾比湖流域下天吉水源地综合治理项目，畜禽粪污资源化利用整县推进项目，去年同期无此项支出。

3.文化旅游体育与传媒支出完成0.47亿元，下降68.66%。主要是去年同期支付公共体育服务中心、博物馆、旅游厕所及气膜馆等项目资金，今年同期无此项支出。

4.城乡社区事务支出完成3.54亿元，增长65.66%，主要是1-9月集中支付一批供热、供水管网提质改造建设项目、PPP政府支出责任，去年同期无此项支出。

5.教育支出完成4.63亿元，增长34.68%，主要是今年安排一般债券支付义务教育学校基础设施能力提升建设项目，拉动了增长。

三、政府性基金预算收支完成情况

政府性基金预算收入完成1.73亿元，增长1.03%。主要是自求平衡专项债收益高于去年。

政府性基金预算支出完成14.13亿元，增长2.01倍。主要是支付专项债券以及清理以前年度的欠款。

四、国有资本经营预算收支完成情况

国有资本经营预算收入完成90万元，增长100%。主要是今年国有公司投资运营收益成果显著，国有资本收益增加。

国有资本经营预算支出完成72万元，增长13.4倍。主要是支持国有企业发展，安排支出较上年增加。

五、财政收支呈现的主要特点

㈠税收结构发生变化，工业税收占比下降。9月全县一、二、三产的税收贡献分别为0.03亿元、1.46亿元、1.47亿元，占比分别为1.08%、49.25%、49.67%。二产中工业类税收贡献0.17亿元，占税收比重5.64%，税收主要依赖于三产和二产中的建筑业收入支撑。

㈡民生类相关支出高速增长。坚决落实过紧日子要求，财政支出坚持严管控、保重点，不断优化财政支出结构，在全力保障“三保”支出的基础上，偿还债务还本付息支出，聚焦乡村振兴、基础设施建设等民生重点领域，进一步保障和改善民生。民生类相关支出完成22.6亿元，占一般公共预算支出的80%。

六、下一步措施

提早谋划10月收支任务。收入方面，重点围绕房地产、建筑、水资源税等重点税收来源，逐税种开展税收分析；紧盯新能源企业税费的依法依规征收；支持招商引资及园区建设，积极扶持新上企业尽快投产达效，培育新的主体财源和税源；自然资源部门积极向优秀兄弟县市学习经验，加大土地招拍挂力度，改变当前我县土地招拍挂成交量及成交价“双低”的局面。支出方面，持续督促专项资金及一般债券项目进度，深挖进度缓慢核心原因，精准定位堵点难点，推动项目提速落地。

审核人：皮肉扎