目 录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十一、预算绩效的情况说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分部门单位概况

一、主要职能

精河县第二幼儿园位于精河县城，始建于1985年，原名为精河县茫丁乡幼儿园，2013年9月，该园由原来的伊犁路13号搬迁至锦福社区3号区。全园占地面积8671平方米，建筑面积4075.65平方米，户外活动场地2000平方米，绿化面积4000平方米。在园幼儿567名，有15个教学班，教职工49人。

我园总的职能和宗旨是全面贯彻执行党的路线、方针、政策及国家相关的法律法规；使适龄儿童在品德、智力、体质、劳动等方面全面发展，加强后勤服务工作，为教育教学提供保障。

二、机构设置及人员情况

精河县第二幼儿园2020年度，实有人数49人，其中：在职人员47人，其他人员2人，离休人员0人，退休人员0人。

从部门决算单位构成看，精河县第二幼儿园部门决算包括：精河县第二幼儿园决算。

单位无下属预算单位，下设六个处室，分别是：内设园长室，办公室，教研室，保健室，财务室及炊事班。

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度本年收入790.13万元，与上年相比，增加79.59万元，增长11.20%，主要原因是：在职人员增资，导致财政拨款增加。本年支出790.13万元，与上年相比，增加79.59万元，增长11.20%，主要原因是：在职人员按规定正常增资，导致人员经费增加。

二、收入决算情况说明

2020年度本年收入790.13万元，其中：财政拨款收入790.13万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2020年度本年支出790.13万元，其中：基本支出619.22万元，占78.37%；项目支出170.91万元，占21.63%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入790.13万元，与上年相比，增加79.67万元，增长11.21%。主要原因是：在职人员按规定正常增资，导致人员经费增加。财政拨款支出790.13万元，与上年相比，增加79.67万元，增长11.21%，主要原因是：在职人员按规定正常增资，导致人员经费增加。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数680.29万元，决算数790.13万元，预决算差异率16.15%，主要原因是：在职人员按规定正常增资、特岗纳编及新增抗疫资金。财政拨款支出年初预算数680.29万元，决算数790.13万元，预决算差异率16.15%，主要原因是：在职人员按规定正常增资、特岗纳编及新增抗疫资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款支出786.98万元。按功能分类科目项级科目公开，其中：

2050201 学前教育662.01万元；

2050299 其他普通教育支出68.65万元；

2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出56.32万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出619.22万元，其中：

人员经费619.09万元，包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助、奖励金。

公用经费0.13万元，包括：邮电费。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算“三公”经费支出决算0万元，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是我单位2020年未安排“三公”经费支出。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是我单位2020年未安排因公出国（境）费支出；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是我单位2020年未安排公务用车购置及运行维护费支出；公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是我单位2020年未安排公务接待费支出。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，开支内容包括：我单位无因公出国（境）费支出。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费0万元，其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元。公务用车运行维护费开支内容包我单位无公务用车运行维护费开支。公务用车购置数0辆，公务用车保有量0辆。

公务接待费0万元，开支内容包括我单位无公务接待费支出。单位全年安排的国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：2020年我单位未安排此项预算。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：2020年我单位未安排此项预算；公务用车购置费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：2020年我单位未安排此项预算；公务用车运行费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：2020年我单位未安排此项预算；公务接待费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：2020年我单位未安排此项预算。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款收入3.15万元，与上年相比，增加3.15万元，增长100%，主要原因是：疫情期间拔出学生用餐补助。政府性基金预算财政拨款支出3.15万元。与上年相比，增加3.15万元，增长100%，主要原因是：疫情期间发生学生用餐补助。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表为空表。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年度精河县第二幼儿园日常公用经费0.13万元，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是：与上年保持一致，无差异。

（二）政府采购情况

2020年度政府采购支出总额53.18万元，其中：政府采购货物支出46.54万元、政府采购工程支出6.64万元、政府采购服务支出0万元。

授予中小企业合同金额53.18万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额53.18万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，单位共有房屋8343.12（平方米），价值1226.99万元。车辆0辆，价值0万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是：我单位无其他车辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十一、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2020年度开展预算绩效评价项目3个，共涉及资金167.35万元。

预算绩效管理取得的成效：一是为贯彻上级各部门的决策部署，不断深化教育制度改革，大力推广“双随机、一公开”构建全面教育监管体系提供了坚实基础，通过各项目绩效的实施有效改善了教育环境，使得各项工作取得了新成绩；二是为服务我校全面建成“一切从为了孩子，人人满意的教育”发挥职能作用提供了数据支撑，为精河县教育事业的蓬勃发展作出了积极贡献。

发现的问题及原因：一是单位任务繁重的情况下，还不能更好地满足人民群众需求，事多人少的情况较为突出；二是学习的广度、深度和自觉性还不够，干部队伍素质有待进一步提高。工作人员抓落实的能力还有待提高，部分干部职工责任意识还不强，缺乏实干苦干、主动作为的精神。

下一步改进措施：一是要做好预算绩效管理的基础性工作，设定科学合理的预算绩效目标及评价指标体系，在监控绩效运行的过程中并适时调整绩效目标，事后重点关注预算支出的绩效评价及绩效评价结果的反馈和应用，还要关注预算资金的产出和结果，目的不仅是“少花钱多办事”，还要“办好事” ；二是进一步完善绩效管理制度，增强支出责任和效率意识，提高财政资金使用效率和科学化管理水平；三是加大宣传力度，强化绩效理念；四是加强对财务人员的业务培训，加强理论研究，对绩效评价的范围，方法进行探索，形成理论和实践互为促进的良好局面。

具体项目自评情况附项目支出绩效自评表。

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第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》（空表）

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》（空表）

审核人：张秀红