目 录

第一部分部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十一、预算绩效的情况说明

第三部分专业名词解释

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分部门单位概况

一、主要职能

我校主要职能是全面贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规，坚持正确的政治方向，按教育规律办学，不断提高教育质量；巩固提高“均衡化”工作成果和整体水平，配合县、乡（镇、场）人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，严格控制辍学，推进普及九年义务教育。完成全县初中阶段教育工作，做好初中学业水平测试工作；按照国家统一编制的教学计划或上级教育行政部门批准的改革方案、教学大纲，遵循教学规律组织教学，建立和完善教学管理系统，抓好教学常规管理，努力提高教学质量，加强教学科研工作，抓好科研管理，提高科研水平。

二、机构设置及人员情况

精河县初级中学2020年度，实有人数234人，其中：在职人员143人，离休人员0人，退休人员90人，其他人员1人。

从部门决算单位构成看，精河县初级中学部门决算包括：精河县初级中学决算。

单位无下属预算单位，下设5个处室，分别是：教务处、德育处、总务处、党建办公室、政教处。

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度本年收入2516.37万元，与上年相比，增加131.46万元，增长5.51%，主要原因是：学校在职人员增加，工资调标、导致经费收入增加。本年支出2516.37万元，与上年相比，增加125.92万元，增长5.27%，主要原因是：学校在职人员增加，工资调标、导致经费支出增加。

二、收入决算情况说明

2020年度本年收入2516.37万元，其中：财政拨款收入2516.37万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2020年度本年支出2516.37万元，其中：基本支出2292.21万元，占91.09%；项目支出224.16万元，占8.91%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入2516.37万元，与上年相比，增加131.61万元，增长5.51%。主要原因是：学校在职人员增加，工资调标、导致经费收入增加。财政拨款支出2516.37万元，与上年相比，增加126.08万元，增长5.27%，主要原因是：学校在职人员增加，工资调标、导致经费支出增加。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数2285.53万元，决算数2516.37万元，预决算差异率10.10%，主要原因是：疫情原因本年度增加疫情期间师生伙食费政府性基金财政拨款收入。财政拨款支出年初预算数2285.53万元，决算数2516.37万元，预决算差异率10.10%，主要原因是疫情原因本年度增加疫情期间师生伙食费政府性基金财政拨款支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款支出2475.81万元。按功能分类科目项级科目公开，其中：

2013299其他组织事务支出3万元；

2050203初中教育2223.72万元；

2050299其他普通教育支出1.15万元；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出216万元；

2080506机关事业单位职业年金缴费支出31.94万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出2292.21万元，其中：

人员经费2292.08万元，包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、 退休费、生活补助、奖励金。

公用经费0.13万元，包括：邮电费。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算“三公”经费支出决算0万元，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是：我单位2020年无“三公”经费类支出。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是：我单位2020年无因公出国（境）费用；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是：我单位2020年度无公务用车；公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是：我单位2020年度未安排公务接待。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，开支内容包括：我单位2020年未安排因公出国（境）费用。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费0万元，其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元。公务用车运行维护费开支内容包括：我单位2020年度无公务用车。公务用车购置数0辆，公务用车保有量0辆。

公务接待费0万元，开支内容包括：我单位2020年度未安排公务接待。单位全年安排的国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：我单位2020年度未安排此项预算。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：我单位2020年度未安排此项预算；公务用车购置费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：我单位2020年度未安排此项预算；公务用车运行费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：我单位2020年度未安排此项预算；公务接待费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：我单位2020年度未安排此项预算。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款收入40.56万元，与上年相比，增加40.56万元，增长100%，主要原因是：因疫情原因本年度拨付了师生伙食费造成收入增加。政府性基金预算财政拨款支出40.56万元，与上年相比，增加40.56万元，增长100%，主要原因是：因疫情原因本年度拨付了师生伙食费造成支出增加。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表为空表。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年度精河县初级中学（事业单位）日常公用经费0.13万元，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是：严格控制公用经费，合理节约办公用品，杜绝浪费一切办公用品。

（二）政府采购情况

2020年度政府采购支出总额37.38万元，其中：政府采购货物支出26.84万元、政府采购工程支出6.3万元、政府采购服务支出4.24万元。

授予中小企业合同金额37.38万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额37.38万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，单位共有房屋20700（平方米），价值1885.92万元。车辆0辆，价值0万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是本单位无其他用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十一、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2020年度开展预算绩效评价项目4个，共涉及资金172.21万元。

预算绩效管理取得的成效：

一是补助资金采取县财政局和教育局共同管理模式，所有资金的收付款全部通过“金财系统”网上平台拨付，大大加强了财政部门对资金的监管。

二是教育部门督促补助资金支付进度，减少和避免资金结余，确保资金专款专用，提高资金的使用效率，对所有资金的支付实行审批制度，对不符合规定的付款业务不予支付。

三是各类教育补助经费进一步提升了学校管理水平和教研质量，尤其是5%的培训经费，大大提高了教师的业务水平，提高了教师的积极性。

发现的问题及原因：

一是缺乏科学的预算绩效管理指标体系。没有建立科学的评价指标，没有科学合理的评价标准，绩效指标实际操作性有待改进。

二是预算执行基本保障人员经费正常运转。

三是我单位目前还需进一步提升对预算的细化工作，加强对资金使用的前瞻性预估。

下一步改进措施：

一是要做好预算绩效管理的基础性工作，设定科学合理的预算绩效目标及评价指标体系，在监控绩效运行的过程中适时调整绩效目标，事后重点关注预算支出的绩效评价及绩效评价结果的反馈和应用，还要关注预算资金的产出和结果。

二是进一步完善绩效管理制度，增强支出责任和效率意识，提高财政资金使用效率和科学化管理水平。

三是加大宣传力度，财政部门要牵头推进、落实预决算公开和预算绩效管理工作，明确责任主体、加强协作配合、凝聚工作合力、强化监督检查，高质量完成预决算公开工作，加快推进全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，在前期大量扎实有效的工作基础上再上新台阶。

具体项目自评情况附项目支出绩效自评表。

项目支出绩效自评表
（2020年度）
项目名称		学校集中支付取暖费兜底资金
主管部门		精河县教育局			实施单位	精河县初级中学
项目资金（万元）			年初预算数	全年预算数	全年执行数	分值	执行率	得分
		年度资金总额	22.29	21.21	21.21	10	100.0%	10
		其中：当年财政拨款	22.29	21.21	21.21	—	100.0%	—
		上年结转资金				—		—
		其他资金				—		—
年度总体目标	预期目标				实际完成情况
	保障我单位学生正常学习、教职工教学工作正常，开展按计划进行拨款，通过财政直接支付方式支付取暖费。改善冬季教学环境。使我校教育经费不足问题得到解决，教育教学工作能够正常开展，学校有精力更好抓教育，对我县教育发展起到很大促进作用。				保障我单位学生正常学习、教职工教学工作正常，开展按计划进行拨款，通过财政直接支付方式支付取暖费。改善冬季教学环境。使我校教育经费不足问题得到解决，教育教学工作能够正常开展，学校有精力更好抓教育，对我县教育发展起到很大促进作用。
绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	产出指标	数量指标	享受供暖班级及办公室数量（间）	=68	68	6	6
			享受供暖学生人数（人）	=1283	1283	6	6
			供暖面积（平方）	=15756	15756	6	6
		质量指标	供暖覆盖率（%）	=100%	100%	6	6
		时效指标	供热及时率（%）	=100%	100%	6	6
			资金拨付及时率（%）	=100%	100%	6	6
			供热截至时限	2020年12月31日	100%	6	6
		成本指标	享受取暖补助（万元）	≤20.92	20.92	8	8
	效益指标	经济效益指标	提高教育教学环境	明显提高	100%	7	7
		社会效益指标	取暖经费覆盖学生（%）	=100%	100%	8	8
		生态效益指标	资源节约率（%）	=100%	100%	7	7
		可持续影响指标	持续及受助年限（年）	长期	100%	8	8
	满意度指标	服务对象满意度指标	受益人群满意度（%）	≥95%	95%	10	10
总分						100	100

项目支出绩效自评表
（2020年度）
项目名称		特岗工资
主管部门		精河县教育局			实施单位	精河县初级中学
项目资金（万元）			年初预算数	全年预算数	全年执行数	分值	执行率	得分
		年度资金总额	4.96	7.30	7.30	10	100.0%	10
		其中：当年财政拨款	4.96	7.30	7.30	—	100.0%	—
		上年结转资金				—		—
		其他资金				—		—
年度总体目标	预期目标				实际完成情况
	1.保障我单位特岗教师工资福利补助。 2.特岗工作待遇按时、足额发放，关系特岗教师扎根农村，安心教育，学校要切实保障特岗教师工资按时发放。 3.通过项目实施保障教育工作顺利开展，提升办公效率和公共服务水平，保障教师队伍及学生受教育程度。				1.保障我单位特岗教师工资福利补助1名。 2.特岗工作待遇按时、足额发放，关系特岗教师扎根农村，安心教育，学校要切实保障特岗教师工资按时发放。 3.通过项目实施保障教育工作顺利开展，提升办公效率和公共服务水平，保障教师队伍及学生受教育程度。截至2020年12月特岗教师各种资金到位数7.3万元，执行数7.3万元。
绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	产出指标	数量指标	特岗教师人数（人）	=1	1	5	5
		质量指标	特岗教师就业率（%）	≥100%	100%	5	5
			特岗教师上岗率（%）	≥100%	100%	5	5
		时效指标	经费发放及时率（%）	=100%	100%	5	5
			补助经费发放时限	=12	12	5	5
		成本指标	义务教育段特岗教师本科工资社保公积金标准（万元/月·人）	≤0.47	0.47	6	6
			未纳编特岗教师绩效标准（万元/月·人）	≤0.15	0.15	6	6
			未纳编教师取暖费标准（万元/年·人）	≤0.13	0.13	6	6
			特岗教师工资额（万元）	≤7.3	7.3	7	7
	效益指标	经济效益指标
		社会效益指标	政策知晓率（%）	≥98%	98%	15	15
		生态效益指标
		可持续影响指标	持续及受助年限（年）	长期	100%	15	15
	满意度指标	服务对象满意度指标	受益人群满意度（%）	≥95%	95%	10	10
总分						100	100

项目支出绩效自评表
（2020年度）
项目名称		其他人员补助
主管部门		精河县教育局			实施单位	精河县初级中学
项目资金（万元）			年初预算数	全年预算数	全年执行数	分值	执行率	得分
		年度资金总额	7.66	3.00	3.00	10	100.0%	10
		其中：当年财政拨款	7.66	3.00	3.00	—	100.0%	—
		上年结转资金				—		—
		其他资金				—		—
年度总体目标	预期目标				实际完成情况
	1.在执行中严肃财务纪律，保证资金安全，同时通过政策的落实，有效的保障名师工作室的正常运行。 2.为学校名师提供良好的工作环境及办公条件，通过项目实施保障教育工作顺利开展，提升办公效率和公共服务水平。 3.保障教师队伍及学生受教育程度。				在执行中严肃财务纪律，保证资金安全，同时通过政策的落实，有效的保障名师工作室的正常运行。 为学校名师提供良好的工作环境及办公条件，通过项目实施保障教育工作顺利开展，提升办公效率和公共服务水平。保障教师队伍及学生受教育程度。截至2020年12月到位数3万元，执行数3万元。
绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	产出指标	数量指标	班主任人数（人）	=30	1	5	5
		质量指标	学校教师配备情况（%）	=100%	100%	6	6
			班主任配备率（%）	=100%	100%	6	6
			班主任津贴发放覆盖率（%）	=100%	100%	6	6
		时效指标	资金拨付及时率（%）	=100%	100%	6	6
			资金拨付使用率（%）	=100%	100%	6	6
			工作任务完成截止时限	2020年12月31日	12	6	6
		成本指标	班主任津贴补贴额（元/人·月）	=220	220	7	7
			班主任补贴经费（万元）	≤3	3	7	7
	效益指标	经济效益指标
		社会效益指标	人员经费补助覆盖率（%）	=100%	100%	15	15
		生态效益指标
		可持续影响指标	持续及受助年限（年）	长期	100%	15	15
	满意度指标	服务对象满意度指标	学生满意度（%）	≥95%	95%	5	5
			家长满意度（%）	≥95%	95%	5	5
总分						100	100

项目支出绩效自评表
（2020年度）
项目名称		义务教育保障机制补助资金
主管部门		精河县教育局			实施单位	精河县初级中学
项目资金（万元）			年初预算数	全年预算数	全年执行数	分值	执行率	得分
		年度资金总额	135.62	140.70	140.70	10	100.0%	10
		其中：当年财政拨款	135.62	140.70	140.70	—	100.0%	—
		上年结转资金				—		—
		其他资金				—		—
年度总体目标	预期目标				实际完成情况
	1.2020年年初编制部门预算，测算全年应需要资金总额，按计划进行拨款。继续全面普及九年义务教育，巩固完善义务教育保障长效机制；巩固义务教育发展，做好政策宣传。 2.义务教育段建档立卡寄宿生享受生活补助比例100%，资金拨付及时率100%，在执行政策的过程中要严肃财经纪律，落实好资助政策，保证资金安全，及时下达资金，督促学校按时落实资助资金。通过此项资助政策的落实，有效的改善了寄宿制贫困学生的生活压力。				1.2020年年初编制部门预算，测算全年应需要资金总额，按计划进行拨款。我校中学生人数1283人，中学生均公用经费（元/人·学年）800元，寄宿学生公用经费补助（元/人·学年）200元，随班就读公用经费（元/人·学年）6000元，中学生均取暖费补助（元/人·学年）140元。继续全面普及九年义务教育，巩固完善义务教育保障长效机制；巩固义务教育发展，做好政策宣传。 2.义务教育段建档立卡寄宿生享受生活补助比例100%，资金拨付及时率100%，在执行政策的过程中要严肃财经纪律，落实好资助政策，保证资金安全，及时下达资金，督促学校按时落实资助资金。通过此项资助政策的落实，有效的改善了寄宿制贫困学生的生活压力。截至2020年12月资金到位数140.7万元，执行数140.7万元。
绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	产出指标	数量指标	享受补助学生人数（人）	=1283	1283	4	4
			其中、随班就读人数（人）	=6	6	4	4
			寄宿制贫困生人数（人）	=70	70	4	4
		质量指标	中学生入学率（%）	≥100%	100%	4	4
			九年义务教育覆盖率（%）	≥100%	100%	4	4
		时效指标	项目资金使用率（%）	≥100%	100%	3	3
			免费课本按期发放率（%）	≥100%	100%	3	3
			工作任务完成时限	=12	12	3	3
		成本指标	初中生均公用经费（元/人·学年）	=800	800	5	5
			生均取暖费补助（元/人·学年）	=140	140	5	5
			随班就读学生公用经费（元/人·学年）	=6000	6000	5	5
			义务教育保障机制补助资金（万元）	≤140.7	140.7	6	6
	效益指标	经济效益指标
		社会效益指标	加强教师教学能手培养，提高教师水平	不断加强	100%	15	15
		生态效益指标
		可持续影响指标	提升义务教育关注度、社会影响力	稳步提升	100%	15	15
	满意度指标	服务对象满意度指标	学生满意度（%）	≥95%	100%	5	5
			家长满意度（%）	≥95%	100%	5	5
总分						100	100

第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》（空表）

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》（空表）

审核人：曾国娟