精河县2025年10月预算执行情况分析

现将精河县2025年10月预算执行情况分析如下。

一、10月财政收支总体情况

1.收入完成情况。一般公共预算收入完成8.47亿元，增长15.51%（税收收入完成3.6亿元,增长4.37%，非税收入完成4.87亿元，增长25.41%，税收收入与非税收入占比43:57）；政府性基金预算收入完成2.26亿元，增长1.63%；国有资本经营预算收入完成95万元，增长86.3%。

2.支出完成情况。一般公共预算支出完成29.69亿元，下降2.43%；政府性基金预算支出完成14.98亿元，增长1.78倍；国有资本经营预算支出完成72万元，增长13.4倍。

二、 一般公共预算收支分析

㈠ 一般公共预算收入完成8.47亿元，增长15.51%。

1.税收收入完成情况分析

税收收入完成3.6亿元，增长4.37%。分税种看，十二个税种四降八增，具体如下：

下降的税种有：企业所得税完成0.38亿元，下降53.84%，主要原因一是精河县安阜清源水务公司上年同期管网处置缴纳税款0.37亿元，本年无此项收入。二是精河县安阜医疗上年同期汇算清缴补交所得税及滞纳金965万元，本年无此项收入。印花税完成578万元，下降1.2%，减收7万元。城镇土地使用税完成886万元，下降18.04%，主要原因是去年同期清欠安阜投资、滨河乡都、西海实业等企业以前年度欠税和滞纳金369万元，今年同期清欠税款仅为170万元。耕地占用税完成88万元，下降98.91%，主要原因一是2019年下天吉水利枢纽管理局缴纳临时用地耕地占用税，2025年经林草部门确认此块已达到复垦条件，根据政策要求企业申请退还441万元耕地占用税。二是去年同期国家管网西部管道公司缴纳耕地占用税0.82亿元，造成同期基数高。

增长的税种有：国内增值税完成1.48亿元，增长38.14%，主要原因一是去年精阿高速增值税留抵退税，造成同期基数低。二是建筑行业承揽项目增加，政府按照进度及时拨付工程款，建筑业较上年增收3812万元。个人所得税完成0.15亿元，增长91.2%，主要原因一是农村信用合作联社股东转让股本，缴纳的个人所得税452万元，去年同期无此项收入。二是金盛汇、亨一伦股东分红缴纳个人所得税320万元，去年同期无此项收入。城市维护建设税完成0.13亿元，增长17.73%，主要原因是主体税种增值税增收，作为附加税种也随之增长。资源税完成0.73亿元，增长3.12倍，主要原因是本年水资源费改税，较上年新增税收收入0.68亿元。房产税完成0.13万元，增长89.82%，主要原因是税务部门开展税收政策宣传和纳税辅导，部分企业补缴以前年度税款及滞纳金。车船税完成547万元，增长2.82%，增收15万元。土地增值税完成0.24亿元，增长1.11倍，主要原因是补缴以前年度资产处置欠税。契税完成0.16亿元，增长10.09%，主要原因是资产处置办理过户缴纳的契税。

2.非税收入完成情况分析

非税收入完成4.87亿元，增长25.41%。非税收入分科目看二降四增，具体如下：

下降的有：罚没收入完成0.14亿元，下降27%，主要原因是纪检、公安、水利等罚没收入较上年同期减少405万元。国有资源（资产）有偿使用收入完成1.37亿元，下降57.08%，主要原因一是行政单位可处置资产存量逐步下降，国有资产处置量随之减少。二是今年水资源费改税，去年同期水资源费入库0.36亿元，今年无此项收入。增收的有：专项收入完成0.14亿元，增长19.14%，主要原因是主体税种增收，拉动附加费增长。行政事业性收费收入完成0.39亿元，增长2.41倍，主要原因一是水利部门缴纳以前年度地表水收入0.16亿元。二是华能集团缴纳水土保持费0.12亿元。国有资本经营收入完成2.84亿元，增长8.95倍，主要原因是国有农用地运营收益增加。政府住房基金收入完成17万元，增长100%，增收17万元，主要原因是工业园区和教育系统收取的公租房收入。

㈡ 一般公共预算支出完成29.69亿元，下降2.43%。

增幅变动较大的有：

1.交通运输完成0.57亿元，下降47.13%。主要原因是去年同期支付中欧班列精河物流枢纽进出口货物周转仓建设项目，今年同期无此项支出。

2.节能环保支出完成0.62亿元，增长37.25%。主要原因是支付中央林业草原生态保护恢复资金（森林生态保护修复项目）以及艾比湖流域下天吉水源地综合治理项目，畜禽粪污资源化利用整县推进项目，去年同期无此项支出。

3.文化旅游体育与传媒支出完成0.67亿元，下降55.58%。主要原因是去年同期支付公共体育服务中心、博物馆、旅游厕所及气膜馆等项目资金，今年同期无此项支出。

4.城乡社区事务支出完成3.62亿元，增长67.4%，主要原因是1-10月集中支付一批供热、供水管网提质改造建设项目、PPP政府支出责任，去年同期无此项支出。

5.教育支出完成4.75亿元，增长33.25%，主要原因是今年安排一般债券支付义务教育学校基础设施能力提升建设项目，去年同期无此项支出。

6.农林水支出完成10.06亿元，下降13.79%。主要原因是“十四五”规划中关于高标准农田建设的内容已基本完成，2025年未到位高标准农田建设专项资金，因该项目造成减支9306万元。

三、政府性基金预算收支完成情况

政府性基金预算收入完成2.25亿元，增长1.63%。主要原因是自求平衡专项债收益高于去年。

政府性基金预算支出完成14.98亿元，增长1.78倍。主要原因是支付专项债券以及清理以前年度的欠款。

四、国有资本经营预算收支完成情况

国有资本经营预算收入完成95万元，增长86.3%。主要原因是今年国有公司投资运营收益成果显著，国有资本收益增加。

国有资本经营预算支出完成72万元，增长13.4倍。主要原因是支持国有企业发展，安排支出较上年增加。

五、财政收支呈现的主要特点

㈠ 税收结构发生变化，工业税收占比下降。10月全县一、二、三产业的税收贡献分别为0.06亿元、1.58亿元、1.96亿元，占比分别为1.72%、43.89%、54.39%。二产中工业类税收贡献0.3亿元，占税收比重8.33%，税收主要依赖于三产和二产中的建筑业收入支撑。

㈡ 民生类相关支出高速增长。坚决落实过紧日子要求，财政支出坚持严管控、保重点，不断优化财政支出结构，在全力保障“三保”支出的基础上，偿还债务还本付息支出，聚焦乡村振兴、基础设施建设等民生重点领域，进一步保障和改善民生。民生类相关支出完成23.75亿元，占一般公共预算支出的80%。

六、 下一步措施

收入方面：强化税收征管，推动收入增长。加强与税务部门之间的协作与配合，形成强大的工作合力，通过全面细致地排查，及时堵塞征缴过程中可能出现的各种漏洞，深入挖掘潜在的增收空间，务必做到应征收的财政收入全部依法依规收缴到位。进一步详细梳理和排查税源信息，不放过任何可能的增收线索，全力以赴挖掘新的税收增长源头。支出方面：强化部门协同配合，财政部门收到上级财政下达资金后及时告知相关单位，督促相关单位加快前期手续办理。持续开展梳理、统计、分析各类专项、国债和债券资金执行情况，定期向县领导汇报、向相关部门推送数据。

本年度仅余不足两个月，财政面临着时间紧、任务重的严峻形势。我局将努力攻克全年预算执行过程中面临的各种难题，确保各项财政工作任务能够圆满完成，为我县经济社会的稳定发展提供坚实的财政保障。

审核人：皮肉扎