目 录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十一、预算绩效的情况说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分部门单位概况

一、主要职能

1、全面贯彻执行党和国家的教育方针政策法规，坚持正确的政治方向，按教育规律办学不断提高教育质量。

2、重视师资队伍建设，努力建设一支优质的、结构合理的教师队伍。组织教师学习政治、文化、业务知识不断提高教师的政治思想，职业道德、文化业务素质，充分调动教师教书育人的积极性、主动性和创造性。

3、坚持管理育人、教书育人、服务育人，环境育人的方针，建设好德育工作队伍。切实提高德育工作效果。

4、坚持学校工作以教学为主，按照国家统一编制的教学计划或上级教育行政部门批准的改革方案、教学大纲，遵循教学规律组织教学，建立和完善教学管理系统，抓好教学常规管理，努力提高教学质量，加强教学科研工作，抓好科研管理，提高科研水平。

5、加强对体育、卫生、美育、劳动教育等工作的领导和管理。

6、巩固提高两基工作成果和整体水平。配合县、乡、镇人民政府依法动员、组织适龄幼儿入学，推进学前教育。

7、协助县教育局做好教师编制核定、资格认定、职务评聘、调配和交流、培训和考核等工作。

8、承担教育行政主管部门交办的其他工作。

二、机构设置及人员情况

精河县第一幼儿园2020年度，实有人数78人，其中：在职人员72人，离休人员0人，退休人员0人，其他人员6人。

从部门决算单位构成看，精河县第一幼儿园部门决算包括：精河县第一幼儿园部门本级决算及所属单位决算。

单位无下属预算单位，下设职能部门7个：园长室、副院长室，教务处，后勤处、财务室、保健室、各职能部门。

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度本年收入1098.79万元，与上年相比，增加87.71万元，增长8.68%，主要原因是：工资正常晋升及特岗教师纳编导致。本年支出1098.79万元，与上年相比，增87.71万元，增长8.68%，主要原因是：工资正常晋升及特岗教师纳编导致。

二、收入决算情况说明

2020年度本年收入1098.79万元，其中：财政拨款收入1098.79万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2020年度本年支出1098.79万元，其中：基本支出915.96万元，占83.36%；项目支出182.83万元，占16.64%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入1098.79万元，与上年相比，增加87.82万元，增长8.69%。主要原因是：是工资正常晋升特岗纳编及增加抗疫资金。财政拨款支出1098.79万元，与上年相比，增加87.82万元，增长8.69%，主要原因是：是工资正常晋升特岗纳编及增加抗疫资金支出。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数991.45万元，决算数1098.79万元，预决算差异率10.83%，主要原因是：工资正常晋升特岗纳编及新增抗疫资金。财政拨款支出年初预算数991.45万元，决算数1098.79万元，预决算差异率10.83%，主要原因是：工资正常晋升特岗纳编及新增抗疫资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款支出1092.8万元。按功能分类科目项级科目公开，其中：

2050201学前教育896.23万元；

2050299其他普通教育支出95.37万元；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出84.48万元；

2080506机关事业单位职业年金缴费支出16.72万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出915.96万元，其中：

人员经费915.83万元，包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助、奖励金、

公用经费0.13万元，包括：邮电费

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算“三公”经费支出决算0万元，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是2020年我单位未安排此项支出。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是2020年我单位未安排此项支出；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是2020年我单位未安排此项支出；公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是2020年我单位未安排此项支出。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，开支内容包括：预算未安排。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费0万元，其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元。公务用车运行维护费开支内容包括预算未安排。公务用车购置数0辆，公务用车保有量0辆。

公务接待费0万元，开支内容包括预算未安排。单位全年安排的国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：2020年我单位未安排此项预算。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：2020年我单位未安排此项预算未安排；公务用车购置费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：2020年我单位未安排此项预算；公务用车运行费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：2020年我单位未安排此项预算；公务接待费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：2020年我单位未安排此项预算。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款收入5.99万元，与上年相比，增加5.99万元，增长100%，主要原因是：增加抗疫资金。政府性基金预算财政拨款支出5.99万元。与上年相比，增加5.99万元，增长100%，主要原因是：增加了抗疫资金。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表为空表。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年度精河县第一幼儿园日常公用经费0.13万元，比上年减少0.1万元，降低43.82%，主要原因是严格执行厉行节约。

（二）政府采购情况

2020年度政府采购支出总额32.4万元，其中：政府采购货物支出16万元、政府采购工程支出16.4万元、政府采购服务支出0万元。

授予中小企业合同金额32.4万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额32.4万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，单位共有房屋12144.17（平方米），价值2453.2万元。车辆0辆，价值0万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是：我单位无其他车辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十一、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2020年度开展预算绩效评价项目3个，共涉及资金176.84万元。

预算绩效管理取得的成效：一是补助资金采取县财政局和教育局共同管理模式，所有资金的收付款全部通过“金财系统”网上平台拨付，大大加强了财政部门对资金的监管。

二是教育部门督促补助资金支付进度，减少和避免资金结余，确保资金专款专用，提高资金得使用效率，对所有资金的支付实行审批制度，对不符合规定的付款业务不予支付。

三是各类教育补助经费进一步提升了幼儿园管理水平和教研质量，特别是5%的培训经费，大大提高了教师的业务水平，提高了教师的积极性。

发现的问题及原因：一是预算执行仅仅基本保障人员经费正常运转进行；

二是我单位目前还需进一步提升对预算的细化工作，加强对资金使用的前瞻性预估。

下一步改进措施：一是要做好预算绩效管理的基础性工作，设定科学合理的预算绩效目标及评价指标体系，在监控绩效运行的过程中并适时调整绩效目标，事后重点关注预算支出的绩效评价及绩效评价结果的反馈和应用，还要关注预算资金的产出和结果，目的不仅是“少花钱多办事”，还要“办好事” ；二是进一步完善绩效管理制度，增强支出责任和效率意识，提高财政资金使用效率和科学化管理水平；三是加大宣传力度，强化绩效理念；四是加强对财务人员的业务培训，加强理论研究，对绩效评价的范围，方法进行探索，形成理论和实践互为促进的良好局面。具体项目自评情况附项目支出绩效自评表。

第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》（空表）

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》（空表）

审核人：张冬梅