目 录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十一、预算绩效的情况说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分部门单位概况

一、主要职能

精河县托里镇沙山子小学是一所汉语言授课的非寄宿制完全小学，隶属于精河县教育与科学技术局，是全国“枸杞之乡”所在地，位于精河县城以西28公里处，312国道北侧沙山子地区。前身是1950年开始办班的蒙语教学点，1985年形成现在的建制，2010年3月更名为托里镇沙山子小学，2015年4月因托里镇撤乡建镇，更名精河县托里镇沙山子小学。学校由精河县人民政府举办，主管部门是精河县教育局。

学校总的职能和宗旨是全面贯彻执行党的路线、方针、政策及国家相关的法律法规；实施素质教育，提高教育质量，使适龄儿童、少年在品德、智力、体质等方面全面发展，按照规定标准完成教育教学任务，提高教育教学质量，促进学生全面发展；加强安全和后勤服务工作，为教育教学提供保障。

学校的办学宗旨：一切为了学生，为了学生的一切。办学目标：注重人文关怀，和谐管理，让学生幸福地学习、成长，让教师快乐地工作、发展，办成一所“绿色校园、幸福家园”的农村小学。

现有小学段12个教学班，在校学生228人，附属幼儿园8个教学班，在园学生271人。附属分园1个教学班，在园学生20人，单位内设校长办公室，书记办公室，教务处，德育处，年级教师办公室，在校领导下，分别承担相应的管理职能。各司其职，分工合作，提升管理效能，确保各项工作圆满完成。

二、机构设置及人员情况

精河县托里镇沙山子小学2020年度，实有人数75人，其中：在职人员75人，离休人员0人，退休人员0人。

从部门决算单位构成看，精河县托里镇沙山子小学部门决算包括：精河县托里镇沙山子小学本级决算。单位无下属预算单位，下设5个处室，分别是：校长办公室，书记办公室，教务处，德育处，年级教师办公室。

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度本年收入1149.21万元，与上年相比，增加104.07万元，增长9.96%，主要原因是：工资正常晋升，特岗纳编及抗疫资金增加。本年支出1149.21万元，与上年相比，增加104.07万元，增长9.96%，主要原因是：工资正常晋升，特岗纳编及抗疫资金增加。

二、收入决算情况说明

2020年度本年收入1149.21万元，其中：财政拨款收入1149.21万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2020年度本年支出1149.21万元，其中：基本支出919万元，占79.97%；项目支出230.21万元，占20.03%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入1149.21万元，与上年相比，增加104.23万元，增长9.97%。主要原因是：工资正常晋升，特岗纳编及抗疫资金增加。财政拨款支出1149.21万元，与上年相比，增加104.23万元，增长9.97%。主要原因是：工资正常晋升，特岗纳编及抗疫资金增加；

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数997.14万元，决算数1149.21万元，预决算差异率15.25%，主要原因是：本年度增加疫情期间师生伙食费政府性基金财政拨款收入。财政拨款支出年初预算数997.14万元，决算数1149.21万元，预决算差异率15.25%，主要原因是：本年度增加疫情期间师生伙食费政府性基金财政拨款支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款支出1139.7万元。按功能分类科目项级科目公开，其中：

2050201学前教育80.10万元；

2050202小学教育953.29万元；

2050299其他普通教育支出15.38万元；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出79.63万元；

2080506机关事业单位职业年金缴费支出11.29万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出919万元，其中：

人员经费918.87万元，包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、抚恤金、生活补助、奖励金。

公用经费0.13万元，包括：邮电费。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算“三公”经费支出决算0万元，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是我单位2020年无“三公”经费支出。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是我单位2020年未安排因公出国（境）费用支出；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是我单位2020年未安排公务用车购置及运行维护费费用；公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是我单位2020年未安排公务接待费费用支出。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，开支内容包括：无因公出国（境）费支出。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费0万元，其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元。公务用车运行维护费开支内容包括：我单位无公务用车运行维护费开支。公务用车购置数0辆，公务用车保有量0辆。

公务接待费0万元，开支内容包括：无公务接待费，我单位2020年度未安排公务接待。单位全年安排的国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：2020年我单位未安排此项预算；其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：2020年我单位未安排此项预算；公务用车购置费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：2020年我单位未安排此项预算；公务用车运行费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：2020年我单位未安排此项预算；公务接待费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：2020年我单位未安排此项预算。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款收入9.51万元，与上年相比，增加9.51万元，增长100%，主要原因是：因疫情原因本年度拨付了师生伙食费造成收入增加。政府性基金预算财政拨款支出9.51万元。与上年相比，增加9.51万元，增长100%，主要原因是：因疫情原因本年度拨付了师生伙食费造成支出增加。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表为空表。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

精河县托里镇沙山子小学日常公用经费0.13万元，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是：与上年保持一致，无差异。

（二）政府采购情况

2020年度政府采购支出总额44.47万元，其中：政府采购货物支出36.43万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出8.04万元。

授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，单位共有房屋9354.31（平方米），价值1028万元。车辆0辆，价值0万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是：我单位无其他车辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十一、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2020年度开展预算绩效评价项目2个，共涉及资金123.13万元。

预算绩效管理取得的成效：一是预算绩效管理工作以财务部门为牵头单位，努力实现预算和绩效一体化管理，保障学校教师工资及教育教学日常开支，有效减轻贫困特岗教师家庭负担，确保了校园有序开展各项工作；二是根据学校实际情况，科学制定预算绩效管理体制，为全面构建教育监管体系提供了坚实基础；三是在全面推进预算绩效管理工作的同时，开展绩效跟踪监控，加强过程监控，开展整体支出绩效综合评价，促进了预算部门从整体上提升预算编制、执行、监督和绩效管理的能力和水平。四是预算绩效管理工作考核，充实了预算绩效管理机构和人员力量，提高了指导部门和单位的预算绩效管理水平，完善共性绩效指标框架，加强了单位资金使用率与社会满意度，确保了全面预算绩效管理工作的顺利实施。

发现的问题及原因：

1、领导缺乏思想上的重视，在认识绩效管理上不足，使得当前单位在预算绩效事前事中等监控方面重视不够。

2、缺乏科学的预算绩效管理指标体系，预算的细化工作不完善，绩效指标实际操作性有待改进。

3、是干部学习的广度、深度和自觉性还不够，责任意识不强，缺乏实干苦干、主动作为的精神。

下一步改进措施：一是加强领导，落实预决算公开和预算绩效管理工作，明确责任主体、强化监督检查，高质量完成预决算公开工作，科学对资金使用的前瞻性预估。设定科学合理的预算绩效目标及评价指标体系，在监控绩效运行的过程中并适时调整绩效目标，重点关注预算支出的绩效评价及绩效评价结果的反馈和应用。努力提高绩效管理工作水平。

二是要进一步完善绩效管理制度，加强相关人员协作配合、凝聚工作合力，加快推进全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。

三是抓好财政业务理论学习，加强对财务人员的业务培训，提升解决实际问题的专业能力。

具体项目自评情况附项目支出绩效自评表。

第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》（空表）

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》（空表）

审核人：张蕊