目 录

第一部分部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十一、预算绩效的情况说明

第三部分专业名词解释

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分部门单位概况

一、主要职能

宣传党的基本路线及方针、政策，弘扬中华优秀传统文化，丰富群众精神文化生活，承担我县大中型文化活动的组织、策划、辅导及编排演出任务，对基层乡镇、社区、机关、企事业单位开展的文化活动进行业务辅导，抓艺术精品创作，组织、指导社会文化活动；辅导、培训群众文艺骨干和社会文艺团队；承办各类社会文化艺术活动。挖掘、整理、保护及开发利用全县各民族文化艺术资源，承担全县非物质文化遗产的保护和传承等工作。

二、机构设置及人员情况

精河县文化馆（歌舞团）2020年度，实有人数35人，其中：在职人员31人，离休人员0人，退休人员4人。

从部门决算单位构成看，精河县文化馆（歌舞团）部门决算包括：精河县文化馆（歌舞团）决算。

单位无下属预算单位，下设1个处室，是：办公室。

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度本年收入322.33万元，与上年相比，增加40.91万元，增长14.54%，主要原因是：本单位人员经费及公用经费增加。本年支出322.33万元，与上年相比，增加40.91万元，增长14.54%，主要原因是：本单位人员经费及公用经费增加。

二、收入决算情况说明

2020年度本年收入322.33万元，其中：财政拨款收入322.33万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2020年度本年支出322.33万元，其中：基本支出303.53万元，占94.17%；项目支出18.8万元，占5.83%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入322.33万元，与上年相比，增加40.94万元，增长14.55%。主要原因是：本单位人员经费及公用经费增加。财政拨款支出322.33万元，与上年相比，增加40.94万元，增长14.55%，主要原因是：本单位人员经费及公用经费增加。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数308.66万元，决算数322.33万元，预决算差异率4.42%，主要原因是：预算调整。财政拨款支出年初预算数308.66万元，决算数322.33万元，预决算差异率4.42%，主要原因是：预算调整。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款支出322.33万元。按功能分类科目项级科目公开，其中：

2070109群众文化280.53万元；

2070199其他文化和旅游支出18.8万元；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出23.01万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出303.53万元，其中：

人员经费281万元，包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、退休费、生活补助、奖励金。

公用经费22.53万元，包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、工会经费、办公设备购置。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算“三公”经费支出决算1.98万元，比上年减少0.47万元，降低19.07%，主要原因是：本单位节约开支。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是：我单位2020年未安排因公出国（境）费用；公务用车购置及运行维护费支出1.48万元，占74.75%，比上年减少0.17万元，降低10.01%，主要原因是：本单位节约开支；公务接待费支出0.5万元，占25.25%，比上年减少0.3万元，降低37.73%，主要原因是：严格执行厉行节约。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，开支内容包括：无因公出国（境）费支出。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费1.48万元，其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费1.48万元。公务用车运行维护费开支内容包括车辆加油、车辆维修、车辆保险、车辆过路费及洗车费。公务用车购置数0辆，公务用车保有量1辆。

公务接待费0.5万元，开支内容包括公务接待用餐。单位全年安排的国内公务接待8批次，198人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数1.98万元，决算数1.98万元，预决算差异率0%，主要原因是：严格按照预算执行。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：2020年我单位未安排此项预算；公务用车购置费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：2020年我单位未安排此项预算；公务用车运行费预算数1.48万元，决算数1.48万元，预决算差异率0%，主要原因是：严格按照预算执行；公务接待费预算数0.5万元，决算数0.5万元，预决算差异率0%，主要原因是：严格按照预算执行。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，政府性基金预算财政拨款收入支出决算表为空表。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表为空表。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年度精河县文化馆（歌舞团）（事业单位）日常公用经费22.53万元，比上年增加2.31万元，增长11.44%，主要原因是：本单位公用经费增加。

（二）政府采购情况

2020年度政府采购支出总额2.76万元，其中：政府采购货物支出2.76万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

授予中小企业合同金额2.76万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，单位共有房屋247（平方米），价值1.57万元。车辆1辆，价值32.56万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是：舞台演出车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十一、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2020年度开展预算绩效评价项目1个，共涉及资金18.8万元。预算绩效管理取得的成效：一是落实责任，专人负责。局主要领导高度重视惠民资金拨付工作，安排专人负责，准确掌握项目进度，积极完备相关资料，紧盯专项资金政策，紧随文化工程建设节奏，上下联动全力保障资金拨付进度。二是强化监管，安全高效。规范文化惠民资金管理使用，坚决杜绝挤占、挪用资金行为发生，及时跟进资金拨付情况，对达到拨付条件的立即进行拨付，确保惠民资金管理使用的安全性和高效性。三是公开透明，保障精准。本着财政专项资金投向精准，专款专用原则，对资金的拨付情况、进度进行公示，接受广大群众监督，让惠民资金在阳光下运行，让有限的资金发挥最大效益。发现的问题及原因：一是监控难度大，技术力量不足。预算绩效监控工作虽已逐步推来，但技术力量极为薄弱，监控只能停留在资金支付进度的层面，对支出效果尚无法有效衡量；二是预算绩效管理的观念不够深入人心，仍将预算的编制和分配情况作为重点，对支出结果关注不够。只注重资金使用合法合规，对预算绩效管理不重视；三是缺少专业的预算绩效管理队伍及信息技术支持，造成技术上的缺陷。预算绩效工作涉及项目业务、财务、效益等方面知识，能全面掌握这些知识的人员较少，特别是能对效益方面进行较好评价的人才更加缺乏。每个单位从事预算管理工作的人员一般在1-2人左右，无论是精力上还是素质方面，这些人员都无法很好地承担预算绩效管理这项综合性的工作。下一步改进措施：一是财政评价制度不断完善，继续加大相关制度的制定健全项目绩效。二是加快信息化建设，随着信息技术评价工作的推进，应加快在评价信息化建设的评价过程中积极收集并进行分类管理，不断积累资料，比较并分析项目绩效投入、产出和效益情况。三是重视项目绩效成果的应用。

具体项目自评情况附项目支出绩效自评表。

第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》（空表）

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》（空表）

审核人：廖永红