目 录

第一部分部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十一、预算绩效的情况说明

第三部分专业名词解释

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分部门单位概况

一、主要职能

负责精河县财政预算管理工作；提出编制精河县年度预算的指导思想和原则，提出增收节支和平衡财政收支的措施与建议；负责编制精河县本级年度预算草案；汇总、编制全县年度财政收支计划；分析并报告本县预算执行情况；负责编制年初预算草案和调整预算草案，按照精河县人大审议通过的预算决议，汇总审定全县各部门人员经费、公用经费支出标准和定额；负责全县部门预算，统一办理预算调整事项的审核报批；负责办理全县行政事业单位财政统一发放工资及津贴补贴的数据审核工作；负责政府债务管理及财政还债准备金管理工作；负责兵团工业企业税收返还的数据审核上报工作；负责全县财政供养人员汇总、审核上报工作；负责全县财政预决算报告的起草工作；负责答复人大议案、建议，政协提案的起草工作；负责财政专项资金的绩效评价工作；承担与精河县人大财经委员会的有关联络工作；负责与财政审计有关的工作。

二、机构设置及人员情况

精河县财政局2020年度，实有人数45人，其中：在职人员37人，离休人员0人，退休人员8人。

从部门决算单位构成看，精河县财政局部门决算包括：精河县财政局决算。单位无下属预算单位，下设14个处室，分别是：预算股、文行股、财务室、办公室、综合股、国库支付中心、经建股、政府采购中心、采购办、法制税政股、企财股、农财股、投资评审中心、乡财政局。

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度本年收入629.58万元，与上年相比，增加145.77万元，增长30.13%，主要原因是：2020年增加了绩效奖励金以及项目增加。本年支出629.58万元，与上年相比，增加147.55万元，增长30.13%，主要原因是：项目支出增加。

二、收入决算情况说明

2020年度本年收入629.58万元，其中：财政拨款收入629.57万元，占99.99%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.01万元，占0.01%。

三、支出决算情况说明

2020年度本年支出629.58万元，其中：基本支出488.06万元，占77.52%；项目支出141.51万元，占22.48%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入629.57万元，与上年相比，增加148.87万元，增长31.16%。主要原因是：2020年增加了绩效奖励金以及项目增加。财政拨款支出629.57万元，与上年相比，增加147.77万元，增长30.13%，主要原因是：项目支出增加。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数485.53万元，决算数629.57万元，预决算差异率29.05%，主要原因是：项目增加，预算调整。财政拨款支出年初预算数485.53万元，决算数629.57万元，预决算差异率29.67%，主要原因是：项目增加，预算调整。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款支出629.57万元。按功能分类科目项级科目公开，其中：

2010601行政运行444.24万元；

2010699其他财政事务支出128.51万元；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出43.81万元；

2299901 其他支出10万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出488.05万元，其中：

人员经费456.98万元，包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、生活补助、奖励金。

公用经费31.07万元，包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、公务接待费、公务用车运行维护费、办公设备购置。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算“三公”经费支出决算7.42万元，比上年减少2.37万元，降低24.17%，主要原因是严格执行中央八项规定，提倡厉行节约，严控三公经费支出。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是2020年我局无因公出国支出；公务用车购置及运行维护费支出4.92万元，占66.31%，比上年减少2.12万元，降低30.08%，主要原因是严格执行中央八项规定，提倡厉行节约，严控三公经费支出；公务接待费支出2.5万元，占33.69%，比上年减少0.25万元，降低9.05%，主要原因是严格执行中央八项规定，提倡厉行节约，严控三公经费支出。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，开支内容包括：无因公出国（境）费支出。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费4.92万元，其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费4.92万元。公务用车运行维护费开支内容包括燃油费、车辆维修费、过路费等。公务用车购置数0辆，公务用车保有量1辆。

公务接待费2.5万元，开支内容包括下乡就餐费、值班就餐费。单位全年安排的国内公务接待37批次，293人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数7.6万元，决算数7.42万元，预决算差异率-2.37%，主要原因是：严格执行中央八项规定，提倡厉行节约，严控三公经费支出。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：年初我单位无因公出国预算；公务用车购置费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：年初未作预算；公务用车运行费预算数5万元，决算数4.92万元，预决算差异率-1.6%，主要原因是：严格执行中央八项规定，提倡厉行节约，严控三公经费支出；公务接待费预算数2.6万元，决算数2.5万元，预决算差异率-3.85%，主要原因是：严格执行中央八项规定，提倡厉行节约，严控三公经费支出。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，政府性基金预算财政拨款收入支出决算表为空表。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

2020年度国有资本经营预算财政拨款收入3万元，与上年相比，增加3万元，增长100%，主要原因是：2020年收到上级拨入国有资本专项。国有资本经营预算财政拨款支出3万元。与上年相比，增加3万元，增长100%，主要原因是：2020年安排国有企业退休人员社会化管理补助支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年度精河县财政局机关运行经费支出31.07万元，比上年减少28.38万元，降低47.74%，主要原因是压缩经费，控制一般性支出。

（二）政府采购情况

2020年度政府采购支出总额42.1万元，其中：政府采购货物支出15.93万元、政府采购工程支出26.17万元、政府采购服务支出0万元。

授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，单位共有房屋3568（平方米），价值531.36万元。车辆1辆，价值28.07万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车1辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是：无其他用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十一、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2020年度开展预算绩效评价项目4个，共涉及资金8405.51万元。预算绩效管理取得的成效：一是完成财政信息化系统建设软硬件的采购及租用，保障了项目基础设施、软硬件正常运行，项目完成后提高工作效率；二是规范财政票据行为，加强财政非税收入征收及单位票据的领购、销售、核销、监管等工作，确保全县财政票据的合法合规性、发放及时性和核销规范性, 投资审核中心对全县财政投资预结算项目进行审核，合理有效节约财政资金;全面深化财政预算绩效管理及政府综合财务报告制度改革；三是为民办实事16件，开展民族团结联谊活动，及时解决群众困难诉求，宣讲惠民政策。走访困难群众、重点人员、特殊群众户，慰问贫困户、困难群众户。切实帮助村民实际困难，融入群众、服务群众，践行党的群众路线。发现的问题及原因：一是财政票据种类共有6种，涉及的单位比较多，农村经济合作票据存在收费项目减少的情况，因此票据购领份数较计划分数有所减少；社保基金后期由税务代征，也减少了票据购领份数，造成这种现象的原因是在做预算时与业务单位沟通较少，造成偏差；二是实施绩效监控运行时间较短，在绩效目标编制上依然有欠缺，监控方式较单一，监控体系不完善，对绩效分析也不够透彻，基层基础建设还存在着薄弱环节，群众工作还存在着较多薄弱点。财务管理水平有待提高。财务工作缺乏创新，在精度和深度上欠缺，还需要进一步完善，尤其在项目建设方面还需要进一步严格。内部管理相关制度虽已建立，但管理上较为粗糙，部分未实际落实到位。

下一步改进措施：1、要做好预算绩效管理的基础性工作，设定科学合理的预算绩效目标及评价指标体系，在监控绩效运行的过程中并适时调整绩效目标，事后重点关注预算支出的绩效评价及绩效评价结果的反馈和应用，还要关注预算资金的产出和结果，目的不仅是“少花钱多办事，还要“办好事”。

2、进一步完善绩效管理制度，增强支出责任和效率意识，提高财政资金使用效率和科学化管理水平。

3、进一步加大宣传培训力度，强化资金的绩效理念。

4、加强对业务人员及财务人员的培训，加强理论研究，对绩效评价的范围，方法进行探索，形成理论和实践互为促进的良好局面。

具体项目自评情况附项目支出绩效自评表。

项目支出绩效自评表
（2020年度）
项目名称		财政票据购领、评审中心人员工资、绩效管理及综合财务报告服务费用
主管部门		精河县财政局			实施单位	精河县财政局
项目资金（万元）			年初预算数	全年预算数	全年执行数	分值	执行率	得分
		年度资金总额	0.00	78.28	78.28	10	100.0%	10
		其中：当年财政拨款	0.00	78.28	78.28	—	100.0%	—
		上年结转资金				—		—
		其他资金				—		—
年度总体目标	预期目标				实际完成情况
	规范财政票据行为，加强财政非税收入征收及单位票据的领购、销售、核销、监管等工作，确保全县财政票据的合法合规性、发放及时性和核销规范性, 投资审核中心对全县财政投资预结算项目进行审核，合理有效节约财政资金;全面深化财政预算绩效管理及政府综合财务报告制度改革。				目前已购置6种票据，其中往来资金票据8000份、非税机打32000份、农村经济合作票据400份等；已完成126个预算单位的政府财务报告审核、125个单位的项目绩效目标审核及整体绩效目标监控审核工作，评审中心人员完成了5.79亿元的项目送审额，控制降低预算造价14.08%
绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	产出指标	数量指标	购置票据种类（种）	≥6	6	2	2
			购置资金往来结算票数量（份）	≥6000	8000	2	2
			购置非税机打数量（份）	≥24000	32000	2	2
			购置农村经济合作票据数量（本）	≥800	400	2	1	收费项目减少，造成购领票据减少
			购置医院门诊收费收据数量（份）	≥378000	596000	2	2
			购置医疗住院收费票据数量（份）	≥29000	30000	2	2
			购置社会保障基金划缴凭证五联数量（份）	≥56000	42000	2	1.5	社保基金后期由税务代征，减少了票据购领
			购置单位领购本数量（本）	≥6	6	2	2
			聘用评审人员人数（个）	≥2	2	1	1
			年完成评审项目送审额（亿元）	≥5	5.79	1	1
			审核预算单位绩效目标、绩效监控、绩效评价（个）	=126	125	1	1
			审核预算单位政府综合财务报告（个）	=126	126	1	1
		质量指标	购置票据质量合格率（%）	=100%	100%	2	2
			出具的评审报告的合格率（%）	≥95%	100%	2	2
			绩效目标合格率（%）	≥96%	100%	2	2
			绩效监控合格率（%）	≥95%	100%	2	2
			政府综合财务报告合格率（%)	≥90%	100%	2	2
		时效指标	绩效评价工作上报及时率（%）	=100%	100%	2	2
			资金支付及时率（%）	=100%	100%	2	2
		成本指标	票据购置及审核人员总成本（万元）	≥74.83	78.28	2	2
			资金往来结算票（元/份）	0.3	0.3	2	2
			非税机打票据（元/份）	=0.4	0.4	2	2
			农村经济合作票据（元/本）	=1.5	1.5	2	2
			医院门诊收费收据（元/份）	=0.35	0.35	2	2
			医疗住院收费票据（元/份）	=0.4	0.4	2	2
			社会保障基金划缴凭证五联（元/份）	=0.3	0.3	2	2
			领购本（元/本）	=0.9	0.94	2	2
	效益指标	经济效益指标	控制和降低预算造价（%）	≥5%	14.08%	10	10
		社会效益指标	业务保障能力	有效提升	98%	10	10
		生态效益指标
		可持续影响指标	满足各单位正常工作的开展	有效满足	99%	10	10
	满意度指标	服务对象满意度指标	服务群众满意度（%）	≥98%	99%	10	10
总分						100	98.5

 

 

项目支出绩效自评表
（2020年度）
项目名称		信息化建设及国有企业退休人员社会管理经费
主管部门		精河县财政局			实施单位	精河县财政局
项目资金（万元）			年初预算数	全年预算数	全年执行数	分值	执行率		得分
		年度资金总额	0.00	53.23	53.23	10	100.0%		10
		其中：当年财政拨款		53.23	53.23	—	100.0%		—
		上年结转资金				—			—
		其他资金				—			—
年度总体目标	预期目标				实际完成情况
	1、完成财政信息化系统建设软硬件的采购及租用。2.保障项目基础设施、软硬件正常运行。3.提高工作效率、社会影响力				根据项目计支出划，全年实际完成53.23万元的支出。其中线路租赁成本费26.44万元、信息化设备维修采购成本23.56万元、国有企业退休人员管理经费3.23万元，政府采购率达到了90%以上，系统运行维护响应时间小于0.5小时社会影响力有所提升。
绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	产出指标	数量指标	财政UK购置数量（个）	=150	150	5	5
			软件维护数量（套）	=3	3	5	5
			涉及股室数量（个）	=7	7	4	4
			移交退休人员档案（份）	=240	240	5	5
		质量指标	政府采购率（100%）	≥90%	95%	5	5
			系统验收合格率（100%）	≥99%	100%	5	5
		时效指标	系统故障修复响应时间（小时）	≤2	1	4	4
			系统运行维护响应时间（小时）	≤1	0.5	4	4
		成本指标	线路租用成本（万元）	≤26.44	26.44	5	5
			信息化设备维修采购成本（万元）	≤23.56	23.56	4	4
			国有企业退休人员管理经费	≤3.23	3.23	4	4
	效益指标	经济效益指标
		社会效益指标	社会影响力	有所提升	100%	30	30
		生态效益指标
		可持续影响指标
	满意度指标	服务对象满意度指标	使用人员满意度（100%）	≥95%	100%	10	10
总分						100	100

项目支出绩效自评表
（2020年度）
项目名称		“为民办实事”访惠聚驻村工作队经费-财政局
主管部门		精河县财政局			实施单位	精河县财政局
项目资金（万元）			年初预算数	全年预算数	全年执行数	分值	执行率		得分
		年度资金总额	0.00	10.00	10.00	10	100.0%		10
		其中：当年财政拨款		10.00	10.00	—	100.0%		—
		上年结转资金				—			—
		其他资金				—			—
年度总体目标	预期目标				实际完成情况
	办实事16件，开展民族团结联谊活动，及时解决群众困难诉求，保证访惠聚工作百分之百完成，长期宣讲惠民政策。走访困难群众、重点人员、特殊群众户，慰问贫困户、困难群众户。切实帮助村民实际困难，融入群众、服务群众，践行党的群众路线。				已完成的指标:访惠聚工作派出人数5人，为民办实事18件，开展群团活动5次，慰问困难户30户，购置办公用品1批，有30户群众受益。
绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	产出指标	数量指标	访惠聚工作派出人数（人）	=5	5	4	4
			为民办实事（件）	≥16	18	5	5
			开展群团活动（次）	≥5	5	5	5
			慰问困难户（户）	≥25	30	5	5
			购置办公用品（批）	=1	1	4	4
		质量指标	访惠聚各项工作任务完成率（100%）	≥95%	98%	5	5
		时效指标	访惠聚工作经费支付及时率（100%）	≥95%	99%	5	5
			工作任务完成截止时限	2020年12月31日	100%	5	5
		成本指标	为民办实事经费（万元）	≤5	5	4	4
			购置办公用品（万元）	≤2.5	2.5	4	4
			开展群团活动（万元）	≤2.5	2.5	4	4
	效益指标	经济效益指标
		社会效益指标	受益户数（户）	≥25	30	30	30
		生态效益指标
		可持续影响指标
	满意度指标	服务对象满意度指标	群众满意度（%）	≥90%	92%	10	10
总分						100	100

项目支出绩效自评表
（2020年度）
项目名称		县级财力保障机制（直达资金）
主管部门		精河县财政局			实施单位	精河县财政局
项目资金（万元）			年初预算数	全年预算数	全年执行数	分值	执行率		得分
		年度资金总额	0.00	8,264.00	8,264.00	10	100.0%		10
		其中：当年财政拨款		8,264.00	8,264.00	—	100.0%		—
		上年结转资金				—			—
		其他资金				—			—
年度总体目标	预期目标				实际完成情况
	县级基本财力保障机制奖补资金用于"保工资、保运转、保民生"支出，按照资金使用要求，使用该资金发放2019年干部绩效考核奖励金，及时足额发放到人				已按考核结果，足额保障65个单位在职人员绩效考核奖金的发放。
绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	产出指标	数量指标	保障行政事业单位数（个）	=65	65	6.25	6.25
			保障行政事业单位干部数（人）	≥5500	5500	6.25	6.25
		质量指标	2019年干部绩效考核完成率（%）	=100%	100%	6.25	6.25
			干部绩效考核奖励发放覆盖率（%）	≥80%	99%	6.25	6.25
		时效指标	考核奖金发放程序合规率（%）	=100%	100%	6.25	6.25
			绩效奖金发放及时率（%）	=100%	100%	6.25	6.25
			发放截止时间	2020年7月	100%	6.25	6.25
		成本指标	发放2019年干部绩效考核奖励金（万元）	=8264	8264	6.25	6.25
	效益指标	经济效益指标
		社会效益指标	提升干部工作积极性，提升干部为民服务综合素质	有效提升	95%	15	15
		生态效益指标
		可持续影响指标	提高工作效能，建设高素质在职干部队伍	持续保持	95%	15	15
	满意度指标	服务对象满意度指标	干部满意度（%）	≥95%	95%	5	5
			群众满意度（%）	≥95%	95%	5	5
总分						100	100

第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》（空表）

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》

审核人：王烁